Auszug - Jahresabschluss 2022
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Wortprotokoll Beschluss Abstimmungsergebnis |
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Die Ausschussvorsitzende berichtet, dass in der Ergebnisrechnung anstatt eines Jahresüberschusses von 11.700,00 EUR ein Überschuss von 299.669,98 EUR bilanziert wird. Der Haushaltsausgleich konnte somit auch in der Jahresrechnung erreicht werden.
Der erwirtschaftete Jahresüberschuss ist mit 10.561,50 EUR der Ergebnisrücklage zuzuführen, die dann ihren Höchstbetrag erreicht. Der Verbleibende Jahresüberschuss in Höhe von 289.108,48 EUR ist der allgemeinen Rücklage zuzuführen.
Der Protokollführer ergänzt, dass die Ergebnisverbesserung überwiegend dadurch entstanden ist, dass die Aufwendungen deutlich niedriger sind als geplant.
Die Personalaufwendungen (-105.060,21 EUR) und auch die Aufwendungen für die Unterhaltung von Grundstücken und baulichen Anlagen (-149.847,99 EUR) sind deutlich niedriger ausgefallen als geplant.
Auch die Schülerbeförderungskosten sind um 19.590,75 EUR niedriger als geplant. Hierzu wird gefragt, warum die Abweichung zur Planung so hoch ist und wer die Kosten für die Schülerbeförderung für den Kreis Plön übernimmt. Der Protokollführer sagt eine Beantwortung der Fragen in der Niederschrift zu.
Mitteilung der Verwaltung:
Die Kosten für die Schülerbeförderung werden für Schüler*innen aus dem Kreis Plön in den Haushalt eingestellt. Eine Prognose der Schülerzahlen gestaltet sich als schwierig und zum Teil erfolgen Abrechnungen erst im Folgejahr, so dass es zu hohen Abweichungen kommt. Im Haushalt 2023 wurde der Ansatz von 25.000 EUR auf 21.000 EUR reduziert und im Haushaltsentwurf 2024 sind 18.000 EUR für die Schülerbeförderung eingeplant.
In der Finanzrechnung wird statt eines Finanzmittelabflusses von 494.700 EUR ein Abfluss von 433.140,18 EUR ausgewiesen. Dies ist im Vergleich zur Planung eine Verbesserung von 61.559,82 EUR.
Die wesentlichen Gründe hierfür liegen bei den deutlich geringeren Personalauszahlungen aufgrund von unbesetzten Stellen (-105.511,23 EUR) und auch niedrigeren Auszahlungen für die Unterhaltung der baulichen Anlagen und Grundstücken.
Der Schulverband verfügt zum Ende 2022 über keine liquiden Mittel und hat Verbindlichkeiten gegenüber der Einheitskasse des Amtes in Höhe von 243.245,68 EUR.
Nach den Ausführungen wird über den Beschlussvorschlag abgestimmt.
Beschlussvorschlag:
- Die Schulverbandsversammlung beschließt, den durch den Finanzausschuss geprüften Jahresabschluss 2022 in der vorliegenden Form.
- Die Schulverbandsversammlung beschließt weiter, den erwirtschafteten Jahresüberschuss in Höhe 299.669,98 EUR mit 10.561,50 EUR der Ergebnisrücklage zuzuführen, die damit den Höchstbetrag erreicht. Der verbleibende Jahresüberschuss in Höhe von 289.108,48 EUR ist der allgemeinen Rücklage zuzuführen.
Abstimmungsergebnis dafür: 7 dagegen: 0 Stimmenthaltung: 0