Auszug - Jahresabschluss 2019
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Wortprotokoll Beschluss Abstimmungsergebnis |
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Die Vorsitzende trägt vor, dass der Jahresabschluss 2019 deutlich besser ausgefallen ist als geplant und sie bittet den Protokollführer dazu weitere Erläuterungen abzugeben.
Der Protokollführer trägt die Abweichungen von der Haushaltsplanung zur Haushaltsausführung. In der Ergebnisrechnung ist die deutliche Ergebnisverbesserung überwiegend dadurch entstanden, dass sich die Erträge verbessert haben.
Position | Planung | Rechnung | Änderung |
Gesamtsumme der Erträge | 1.604.300,00 | 1.738.395,92 | 134.095,92 |
Gesamtsumme der Aufwendungen | 1.598.500,00 | 1.535.953,14 | -62.546,86 |
Gesamtergebnis | 5.800,00 | 202.442,78 | 196.642,78 |
Bei der Finanzrechnung ist positiv festzuhalten, dass anstatt eines geplanten Finanzmittelabflusses ein beträchtlicher Finanzmittelzufluss stattfand. Dieses ist zum einen auf die auf die Verbesserung im Ergebnishaushalt zurückzuführen, zum anderen aber auch dem Umstand geschuldet, dass sich Investitionen verzögert haben (insbesondere die Baumaßnahme „Chemieraum“). Im Einzelnen haben sich folgende Änderungen ergeben:
Position | Planung | Rechnung | Änderung |
Einzahlungen lfd. Verwaltungstätigkeit | 1.496.900,00 | 1.605.295,10 | 108.395,10 |
Auszahlungen lfd. Verwaltungstätigkeit | 1.448.400,00 | 1.366.250,15 | -82.149,85 |
Einzahlungen aus Investitionstätigkeit | 213.700,00 | 131.899,99 | -81.800,01 |
Auszahlungen aus Investitionstätigkeit | 440.642,75 | 180.798,18 | -259.844,57 |
Einzahlungen aus Finanzierungstätigkeit | 0,00 | 0,00 | 0,00 |
Auszahlungen aus Finanzierungstätigkeit | 48.500,00 | 48.488,00 | -12,00 |
Änderung Finanzmittelbestand | -226.942,75 | 141.658,76 | 368601,51 |
In der Bilanz gab es 2019 eine Bilanzverlängerung 161.314,87 EUR auf 4.847.512,56 EUR. Das Eigenkapital steigt um den erwirtschaften Jahresüberschuss auf 1.231.345,89 EUR und beträgt die Eigenkapitalquote damit 25,40 %.
Nach den Ausführungen wird über folgenden Antrag abgestimmt:
Beschlussvorschlag:
a) Der Finanzausschuss empfiehlt der Schulverbandsversammlung den durch den Finanzausschuss geprüften Jahresabschluss 2019 in der vorliegenden Form zu beschließen.
b) Der Finanzausschuss empfiehlt der Schulverbandsversammlung weiter, den erwirtschafteten Jahresüberschuss mit einem Betrag von 147.898,06 EUR der Ergebnisrücklage zuzuführen, die damit ihren Höchstbetrag von 291.988,26 EUR erreicht und den verbleibenden Überschuss von 54.544,72 EUR der Allgemeinen Rücklage zuzuführen, die dann ihren Bestand auf 939.357,63 EUR erhöht.
Abstimmungsergebnis dafür: 5 dagegen: 0 Stimmenthaltung: 0