Vorlage - VO/2023/325/07GV
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Sachverhalt:
Der Vorlage ist als Anlage ein Haushaltsentwurf für das Haushaltsjahr 2024 beigefügt.
Die in der Anlage aufgeführten Beträge beruhen auf den Haushaltsanmeldung der Amtsverwaltung Bornhöved sowie der Bauausschusssitzung vom 18.10.2023.
Bei der Schulverbandsumlage für den Schulverband Sventana Bornhöved sowie der Amtsumlage werden die Haushaltsansätze vorläufig an das Anordnungssoll des Jahres 2023 angepasst, da zum Zeitpunkt der Vorlagenerstellung noch keine entsprechenden Haushaltsentwürfe vorliegen.
Die Änderungen zum Haushalt des Vorjahres stellen sich wie folgt dar:
Ergebnisplan
a) Erträge:
Pos. | Bezeichnung | Änderung zum Vorjahr EUR
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1 | Steuern und ähnliche Abgaben: Es ergeben sich folgende Änderungen zum Vorjahr: Grundsteuer A: + 200 EUR Grundsteuer B: + 100 EUR Gewerbesteuer: + 45.000 EUR Gemeindeanteil an der Einkommensteuer: + 3.100 EUR Gemeindeanteil an der Umsatzsteuer: + 200 EUR Leistungen nach dem Familienleistungsausgleich: + 300 EUR
| +48.900 |
2 | Zuwendungen und allgemeine Umlagen: Es werden geringere allgemeine Zuweisung erwartet (-18.000 EUR) | -18.000 |
3 | Sonstige Transfererträge: Keine Veränderungen zum Vorjahr | +/- 0 |
4 | Öffentlich-rechtliche Leistungsentgelte: Im Produkt Wasserversorgung werden geringere Erträge aufgrund gesenkter Benutzungsgebühren erwartet | -1.500 |
5 | Privatrechtliche Leistungsentgelte: Es wird ein niedrigeres Aufkommen im Bereich Brandschutz erwartet. | -400 |
6 | Kostenerstattungen und Kostenumlagen: Im Vergleich zum Vorjahr ist keine Kostenerstattung für das B-Plan-Verfahren in Sache Photovoltaik-Freiflächenanlage eingeplant. | -60.000 |
7 | Sonstige Erträge: Keine Veränderungen zum Vorjahr | +/-0 |
8 | Aktivierte Eigenleistungen: Keine Veränderungen zum Vorjahr | +/-0 |
9 | Bestandsveränderungen: Keine Veränderungen zum Vorjahr | +/-0 |
| Summe der Veränderungen: | -31.000 |
a) Aufwendungen:
Pos. | Bezeichnung | Änderung zum Vorjahr EUR |
11 | Personalaufwendungen: Die Personalaufwendungen (u. a. Reinigung Feuerwehrgerätehaus) wurden an die Tarif- bzw. Mindestlohnerhöhung angepasst | +400 |
12 | Versorgungsaufwendungen: Keine Veränderungen zum Vorjahr | +/-0 |
13 | Aufwendungen für Sach- und Dienstleistungen: Im Vorjahr waren vorsorglich Mittel im Bereich der Oberflächenentwässerung für die Unterhaltung des Kanalnetzes eingeplant, falls eine umfassende Sanierung nicht erforderlich ist. Inzwischen hat sich herausgestellt, dass diese erforderlich sein wird und es sind daher investive Mittel eingeplant.
Die Aufwendungen für Dienst- und Schutzkleidung der Freiwilligen Feuerwehr sind im Vergleich zum Vorjahr um 2.900 EUR niedriger (im Vorjahr waren Polohemden eingeplant).
Die weiteren Änderungen beruhen auf gestiegenen Unterhaltungs- und Bewirtschaftungskosten.
| -29.900 |
14 | Bilanzielle Abschreibungen: Jährliche Anpassung an die Abschreibungswerte | -1.500 |
15 | Transferaufwendungen: Die Änderungen zum Vorjahr stellen sich wie folgt dar:
1) Schulverbandsumlage: +6.400 EUR (Der Haushaltsentwurf des Schulverbands liegt noch nicht vor. Daher wird der Ansatz an das Anordnungssoll 2023 angepasst) 2) Zuweisungen und Zuschüsse für lfd. Zwecke private Unternehmen (KiTa-Finanzierung): + 5.000 EUR (Der Ansatz wird an das Anordnungssoll 2023 angepasst) 3) Gewerbesteuerumlage: + 5.000 EUR 4) FAG-Umlage: + 27.200 EUR 5) Kreisumlage: + 19.400 EUR 6) Schulverbandsumlage für Finanzierung: + 400 EUR (s. 1) Schulverbandsumlage) | +63.400 |
16 | Sonstige Aufwendungen: Die Änderungen zum Vorjahr stellen sich wie folgt dar: 511000.5431070 (Orts- und Regionalplanung, Sachverständigen-, Gerichts- u. ähnliche Kosten): -45.500 EUR (Es sind Planungskosten für die kommunale Wärmeplanung in Höhe von 14.500 EUR eingeplant. Im Vorjahr waren noch 60.000 EUR für ein B-Plan-Verfahren i. S. Freiflächen-Photovoltaikanlagen eingeplant)
Schulkostenbeiträge: + 5.300 EUR
Die anderen Veränderungen beruhen auf Anpassungen an das Anordnungssoll des Haushaltsjahres 2023: Aufwendungen für Bewirtung bei Sitzungen: +100 EUR Allg. Verwaltung – Geschäftsaufwendungen: - 300 EUR Wasserversorgung – Erstattung von Aufw. von Dritten aus lfd. Verwaltungstätigkeit: +100 EUR (Versand der Bescheide) Erhöhung des Mitgliedsbeitrags zum Gewässerpflegeverband: +100 | -40.200 |
20 | Zinsen und sonstige Finanzaufwendungen: Keine Veränderungen zum Vorjahr | +/-0 |
| Summe der Veränderungen | -7.800 |
Finanzplan
a) Einzahlungen:
Pos. | Bezeichnung | Änderung zum Vorjahr EUR |
18 | Einzahlungen aus Zuweisungen und Zuschüssen für Investitionen und Investitionsfördermaßnahmen: Keine Veränderungen zum Vorjahr | +/-0 |
19 | Einzahlungen aus der Veräußerung von Grundstücken und Gebäuden: Keine Veränderungen zum Vorjahr | +/-0 |
20 | Einzahlungen aus der Veräußerung von beweglichem Anlagevermögen: Keine Veränderungen zum Vorjahr | +/-0 |
21 | Einzahlungen aus der Veräußerung von Finanzeinlagen: Keine Veränderungen zum Vorjahr | +/-0 |
22 | Einzahlungen aus der Abwicklung von Baumaßnahmen: Keine Veränderungen zum Vorjahr | +/-0 |
23 | Einzahlungen aus Rückflüssen (für Investitionen und Investitionsmaßnahmen Dritter): Keine Veränderungen zum Vorjahr | +/-0 |
24 | Einzahlungen aus Beiträgen u. ä. Entgelten: Keine Veränderungen zum Vorjahr | +/-0 |
25 | Sonstige Investitionseinzahlungen: Keine Veränderungen zum Vorjahr | +/-0 |
26 | Zwischensumme | 0 |
37 | Aufnahme von Krediten für Investitionen und Investitionsförderungsmaßnahmen: Keine Veränderungen zum Vorjahr | +/-0 |
| Summe der Änderungen | 0 |
b) Auszahlungen:
Pos. | Bezeichnung | Änderung zum Vorjahr EUR |
27 | Auszahlungen von Zuweisungen und Zuschüssen für Investitionen und Investitionsförderungsmaßnahmen: Keine Veränderungen zum Vorjahr | +/-0 |
28 | Auszahlungen für den Erwerb von Grundstücken und Gebäuden: Keine Veränderungen zum Vorjahr | +/-0 |
29 | Auszahlungen für den Erwerb von beweglichem Anlagevermögen: Folgende Investitionen sind geplant:
Vermögen bis 1.000 € (netto):
Gemeindeorgane = 500 € (Ersatzbeschaffung Tablets) Brandschutz = 500 € (Bedarfsansatz für Ersatzbeschaffungen) | -9.500 |
30 | Auszahlungen für den Erwerb von Finanzeinlagen: Keine Veränderungen zum Vorjahr | +/-0 |
31 | Auszahlungen für Baumaßnahmen: 1) Brandschutz – Auszahlung aus Hochbaumaßnahmen: +20.000 EUR (Installation einer Photovoltaikanlage) 2) Oberflächenentwässerung – Tiefbaumaßnahme: +205.000 EUR (Die Maßnahme wurde in der Sitzung des Bauausschusses am 26.10.2023 vorgestellt. Demnach werden 250.000 EUR Baukosten und 50.000 EUR Planungskosten in den Haushalt eingestellt. | +225.000 |
32 | Auszahlungen für die Gewährung von Ausleihungen: Keine Veränderungen zum Vorjahr | +/-0 |
33 | Sonstige Investitionsauszahlungen: Keine Veränderungen zum Vorjahr | +/-0 |
| Summe der Änderungen | +215.500 |
Finanzielle Auswirkungen:
Der Ergebnisplan weist einen Jahresfehlbetrag von 67.400 EUR aus.
Der Finanzplan weist einen Finanzmittelabfluss von 377.800 EUR aus.
Eckdaten des Haushaltes:
Ergebnisplan
Gesamtbetrag der Erträge | = | 369.500 € |
Gesamtbetrag der Aufwendungen | = | 436.900 € |
Jahresfehlbetrag | = | 67.400 € |
Finanzplan
Einzahlungen aus lfd. Verwaltungstätigkeit | = | 365.300 € |
Auszahlungen aus lfd. Verwaltungstätigkeit | = | 418.400 € |
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Einzahlungen Investitionen/ Finanzierung | = | 0 € |
Auszahlungen Investitionen/ Finanzierung | = | 324.700 € |
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Gesamtbetrag der Kredite | = | 0 |
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Stellenplan | = | +/- 0,00 |
Beschlussvorschlag:
Der Finanzausschuss empfiehlt der Gemeindevertretung den als Anlage beigefügten Haushaltsentwurf 2024 mit den in dieser Sitzung besprochenen Änderungen zu beschließen.
Anlage/n:
- Übersicht zur Vorberatung des Haushalts/ Aufstellung PSK
- Vorläufige Ergebnis- und Finanzplanung
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| Anlagen: | |||||
| Nr. | Name | |
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1 | 07 HH2024 Aufstellung PSK für FinanzA (73 KB) | |||
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2 | 07 HH2024 Ergebnisplan mit Konten (114 KB) | |||
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3 | 07 HH2024 Finanzplan mit Konten (133 KB) | |||