Vorlage - VO/2023/203/01Amt  

Sachverhalt:

Für das Amt Bornhöved wurde ein Organisationsgutachten durch ein externes Unternehmen erstellt. Der Amtsausschuss hatte in seiner Sitzung am 18.07.2023 beschlossen, einige der in dem Gutachten vorgeschlagenen Änderungen sowohl organisatorischer als auch personeller Art umzusetzen. Dazu ist eine Änderung des Stellenplans notwendig und ist somit ein I. Nachtragshaushalt aufzustellen.

Die bereits am 18.07.2023 im Amtsausschuss beschlossenen Änderungen zum Stellenplan 2023 werden nachfolgend wegen der besseren Übersichtlichkeit aufgeführt:

Im Nachtragshaushalt wird jedoch nicht nur der Stellenplan geändert, sondern auch bereits eingetretene bzw. absehbare weitere Änderungen berücksichtigt.

Wesentliche Eckpunkte des I. Nachtragshaushalt sind:

1. Die Personalaufwendungen steigen in der Gesamtsumme im Planjahr nicht.
2. Den höheren Sachaufwendungen stehen auch höhere Erträge gegenüber.
3. Die Amtsumlage wird trotz der erheblich gestiegenen Aufwendungen nicht erhöht und  im Nachtragshaushalt entsteht (wie im bisherigen Haushalt) weder ein Finanzmittelzufluss noch ein –abfluss.
4. Der Haushalt ist nach wie vor ausgeglichen, der geplante Jahresüberschuss erhöht sich sogar um 15.000 EUR auf 136.200 EUR.

Die Haushaltspositionen bei der sich im lfd. Haushaltsjahr Auffälligkeiten ergeben haben und ggf. im I. Nachtragshaushalt verändert werden, sind in der Anlage aufgeführt.

I. Ergebnisplan

Der Ergebnisplan weist gegenüber dem bisherigen Haushalt einen Jahresüberschuss von 136.200 EUR aus und wird damit das Ergebnis im Nachtragshaushalt gegenüber dem bisherigen Haushalt noch verbessert.

Der Gesamtbetrag der Erträge beläuft sich auf 5.266.900 EUR und ist damit um 360.600 EUR höher als im bisherigen Haushalt (= 4.906.300 EUR).

Der Gesamtbetrag der Aufwendungen beläuft sich auf 5.130.700 EUR und ist damit um 345.600 EUR höher als im bisherigen Haushalt (= 4.785.100 EUR).

Bei der Betrachtung des Gesamtergebnisses, in dem die Erträge und Aufwendungen in Kontengruppen komprimiert dargestellt werden, ist erkennbar, dass sich in folgenden Gruppen Veränderungen ergeben:

Erträge

Aufwendungen

II. Finanzplan

Der Gesamtbetrag der Einzahlungen aus lfd. Verwaltungstätigkeit beläuft sich auf 5.054,900 EUR und ist damit um 360.600 EUR höher als im bisherigen Haushalt (=4.694.300 EUR).

Einzahlungen

Die Auszahlungen aus lfd. Verwaltungstätigkeit belaufen sich auf 4.997.000 EUR und liegen damit um 345.600 EUR über dem bisherigen Haushalt (= 4.651.400 EUR.

Der Gesamtbetrag der Einzahlungen aus der Finanzierungs- und Investitionstätigkeit ist mit 0 EUR geplant und verändert sich gegenüber dem bisherigen Haushalt nicht.

Die Auszahlungen aus der Finanzierungs- und Investitionstätigkeit sind mit 57.900 EUR geplant und liegen damit um 15.000 EUR über dem bisherigen Haushalt (= 42.900 EUR).

Das Finanzergebnis (Pos. 21 des Ergebnisplans) verändert sich nicht (= -1.400 EUR)

Bei der Betrachtung des Gesamtfinanzhaushaltes, in dem die Auszahlungen in Kontengruppen komprimiert dargestellt werden, ist erkennbar, dass sich bei folgenden Gruppen Veränderungen ergeben haben (die analog zum Ergebnishaushalt stehenden Ein- und Auszahlungen werden nicht nochmals aufgeführt):

Einzahlungen (nur Investitions- und Finanzierungstätigkeit)

Auszahlungen (nur Investitions- und Finanzierungstätigkeit)

Finanzielle Auswirkungen:

Der Ergebnisplan weist einen Jahresüberschuss von 136.200 EUR aus.

Der Finanzplan weist weder einen Finanzmittelabfluss noch einen Finanzmittelzufluss aus.

Eckwerte des Nachtragshaushaltsentwurfs

Beschlussvorschlag:

Der Finanzausschuss empfiehlt den Amtsausschuss den als Vorlage verteilten 1. Nachtragshaushaltsentwurf mit den in dieser Sitzung besprochenen Änderungen zu beschließen.

Anlage/n:

Ergebnisplan

Finanzplan

Stellenplan

Übersicht geänderte Haushaltspositionen