Vorlage - VO/2022/039/09SV  

Sachverhalt:

In den Sitzungen des Finanzausschusses des Schulverbandes Sventana Bornhöved am 15.11.2021 und 25.01.2022 wurden Haushaltsentwürfe für das Haushaltsjahr 2022 besprochen. Daneben hatte sich auch die Schulverbandsversammlung im Dezember 2021 mit einer Investition für das Haushaltsjahr 2022 befasst.

Wegen der im Dezember 2021 beschlossenen Investition, die Zusatzkosten von 300.000 bis 400.000 EUR verursacht, empfiehlt der Finanzausschuss die zusätzlich benötigten Finanzmittel in Höhe von 350.000 EUR in den Haushalt einzuplanen und diese nicht (auch nicht teilweise) über eine Investitionsumlage sondern über eine Darlehensaufnahme einzuplanen.

In dem nun vorliegenden Haushaltsentwurf wurde diese Empfehlung berücksichtigt. Es wird davon ausgegangen, dass eine Darlehensaufnahme erst zur Jahresmitte erforderlich wird. Deshalb sind für 2022 nur anteilige Zins- und Tilgungsleistungen eingeplant:

Zinsen  =  1,50 % von 350.000 EUR x 6 Monate =    2.600 EUR

Tilgung =  3,34 % von 350.000 EUR x 6 Monate = 11.700 EUR

Diese Zusatzkosten werden über eine Erhöhung der Schulverbandsumlage (lfd. Betrieb und Schuldenhilfe) gegenfinanziert. Die zusätzliche jährliche Belastung der Schulverbandsmitglieder ist somit deutlich geringer als bei einer einmaligen Investitionsumlage (wenngleich auch über einen relativ langen Zeitraum). Bei dem ausgewiesenen Jahresüberschuss handelt es sich um die zusätzlichen Tilgungsleistungen für die Kreditaufnahme, um den im Finanzplan ausgewiesenen zusätzlichen Finanzmittelabfluss auszugleichen.

Zu der Erneuerung der Heizungs- und Lüftungsanlage der Schulsporthalle müsste noch eine mögliche Förderung durch den Kreissportverband Segeberg geprüft werden. Eine mögliche Förderung von etwa 10 bis 13 % ist im Haushaltsentwurf nicht enthalten, weil diese derzeit völlig ungewiss ist.

Abschließend wird darauf aufmerksam gemacht, dass der Vorbericht zum Freigabetermin der Beschlussvorlage noch nicht beigefügt ist. Dieser wird aber vor der Sitzung noch nachträglich hinzugefügt.

Finanzielle Auswirkungen:

Eckwerte des Haushalts 2022

Gesamtbetrag der Erträge     = 1.931.300 EUR

Gesamtbetrag der Aufwendungen    = 1.919.600 EUR

Jahresüberschuss      =      11.700 EUR

Gesamtbetrag Einzahlungen lfd. Verwaltungstätigkeit = 1.807.300 EUR

Gesamtbetrag Auszahlungen lfd. Verwaltungstätigkeit = 1.751.600 EUR

Gesamtbetrag Einzahlungen Investition/Finanzierung =    838.800 EUR

Gesamtbetrag Auszahlungen Investition/Finanzierung = 1.389.200 EUR

Kreditaufnahme      =    350.000 EUR

Stellenplan       = 19,68 Stellen

Beschlussvorschlag:

Die Schulverbandsversammlung beschließt die als Vorlage verteilte Haushaltssatzung mit Haushaltsplan für das Haushaltsjahr 2022.

Anlage/n:

Haushaltsatzung mit Haushaltsplan 2022