Vorlage - VO/2021/003/09SV
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Sachverhalt:
In der Sitzung des Finanzausschusses am 12.01.2021 wurde ein Haushaltsentwurf für das Haushaltsjahr 2021 beraten. Der Haushaltsentwurf war geprägt von den drei nachfolgend aufgeführten Investitionsvorhaben mit einem Gesamtinvestitionsvolumen von 913.500 EUR (von denen zwei Vorhaben allerdings bereits für 2020 vorgesehen waren -Nrn. 2 + 3-).
Maßnahme | Ausgabe | Förderung | |
1 | Errichtung digitale Infrastruktur (DigitalPakt) | 213.500 | 178.500 |
Beschaffung digitale Präsentationstechnik | 100.000 | 50.000 | |
2 | Erneuerung Schulhof Grundschule (2020) | 150.000 | 150.000 |
Beschaffung Spielgeräte Schulhof (2020) | 50.000 | ||
3 | Sanierung Schulturnhalle (2020) | 400.000 | 160.300 |
| Summe | 913.500 | 538.800 |
Änderungen am Verwaltungsentwurf des Haushalts 2021 wurden in der Sitzung des Finanzausschusses nicht vorgeschlagen. Gleichwohl ändert sich aber das Jahresergebnis, weil die Abschreibungen und die Auflösung von Sonderposten des Planjahres noch in den Haushalt aufgenommen wurden. Im Einzelnen wurden folgende Änderungen vorgenommen:
Erträge
PSK | Betrag | Begründung |
211000. 4162000 | 5.900 | Auflösung Zuwendung Infrastruktur Digitalpakt (1/2 von 15 Jahre ) |
211000. 4162000 | 1.400 | Auflösung Zuwendung Präsentationsgeräte (1/2 von 8 Jahre) |
211000. 4161000 | 1.400 | Auflösung Zuwendungen Sanierung Schulhof (1/4 von 35 Jahre) -Holsteins Herz- |
211000. 4162000 | 3.100 | Auflösung Zuwendung Spielgeräte Schulhof (1/4 von 8 Jahre) –Kreisförderung- |
211000. 4162000 | 1.800 | Auflösung Zuwendungen Sanierung Schulhof (1/4 von 35 Jahre) |
424030. 4162000 | 400 | Auflösung Zuwendung Sanierung Turnhalle (1/12 von 40 Jahre) |
| 14.000 | Summe
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Aufwendungen
PSK | Betrag | Begründung |
211000. 5711030 | 7.200 | AfA Infrastruktur Digitalpakt (1/2 von 15 Jahre ) |
211000. 5711070 | 500 | AfA Telefonanlage (1/2 von 8 Jahre) |
211000. 5711070 | 300 | AfA Zeiterfassung (1/2 von 8 Jahre) |
211000. 5711070 | 2.800 | AfA Präsentationsgeräte (1/2 von 8 Jahre) |
211000. 5711030 | 2.200 | AfA Sanierung Schulhof (1/4 von 35 Jahre) |
211000. 5711080 | 3.200 | AfA Spielgeräte Schulhof (1/4 von 8 Jahre) |
211000. 5711080 | 300 | AfA Sammelposten (5 Jahre) |
218200. 5711070 | 3.600 | AfA Präsentationsgeräte (1/2 von 8 Jahre) |
218200. 5711080 | 900 | AfA Sammelposten (5 Jahre) |
218250. 5711070 | 300 | AfA Beamer (1/2 von 7 Jahre) |
218250. 5711080 | 200 | AfA Sammelposten (5 Jahre) |
424030. 5711030 | 900 | AfA Sanierung Turnhalle (1/12 von 40 Jahre) |
| 22.400 | Summe
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Durch die vorgenommenen Änderungen entsteht ein (relativ geringer) Jahresfehlbetrag. Die Höhe der Schulverbandsumlage und die Verteilung auf die einzelnen Teilumlagen ändert sich aber nicht. Die Höhe der Verbandsumlage wird nachfolgend aufgeführt:
Umlageteil | 2020 | 2021 | Änderung in EUR | Änderung in % |
Lfd. Betrieb | 1.206.700 | 1.157.900 | -48.800 | -4,02 |
Lfd. Betrieb (Finanzierung) | 48.500 | 43.400 | -5.100 | -10,52 |
Investitionen | 0 | 0 | 0 | 0,00 |
Summe | 1.255.200 | 1.201.300 | -53.900 | -4,29 |
Eine Kreditaufnahme ist nach wie vor trotz eines hohen Finanzmittelabflusses nicht vorgesehen. Der Finanzmittelabfluss kann aller Voraussicht durch den hohen Finanzmittelbestand aufgefangen werden. Möglicherweise wird die angestrebte Liquidität von 150.000 etwas unterschrittten. Die Zahlungsfähigkeit des Schulverbandes ist aber nicht gefährdet.
Haushaltsvermerke
Die Förderungen für die digitale Infrastruktur, die Beschaffung von digitalen Präsentationsgeräten und die Sanierung der Schulturnhalle sind bewilligt. Haushaltsvermerke sind für diese Maßnahmen somit nicht notwendig.
Die Förderung für die Erneuerung des Schulhofes im Grundschulbereich ist zwar beantragt, aber noch bewilligt. Aus diesem Grund wird für diese Maßnahme ein Sperrvermerk aufgenommen.
PSK | Art des Vermerks |
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211000. 7831000 | Sperrvermerk | Die Haushaltsmittel sind in Höhe von 50.000 EUR vorbehaltlich einer Drittförderung gesperrt. |
211000. 7851001 | Sperrvermerk | Die Haushaltsmittel sind in Höhe von 150.000 EUR vorbehaltlich einer Drittförderung gesperrt. |
Im Übrigen wird auf die Anlagen und die Beschlussvorlage zur Sitzung des Finanzausschusses hingewiesen.
Finanzielle Auswirkungen:
Der Ergebnisplan weist einen Jahresfehlbetrag in Höhe von 8.400 EUR aus.
Der Finanzplan weist einen Finanzmittelabfluss in Höhe von 411.000 EUR aus.
Die Schulverbandsumlage beträgt insgesamt 1.201.300 EUR.
Eckdaten des Haushalts
Ergebnisplan
Gesamtbetrag der Erträge = 1.616.300 EUR
Gesamtbetrag der Aufwendungen = 1.624.700 EUR
Finanzplan
Einzahlungen lfd. Verwaltungstätigkeit = 1.484.700 EUR
Auszahlungen lfd. Verwaltungstätigkeit = 1.454.300 EUR
Einzahlungen Investition/Finanzierung = 538.800 EUR
Auszahlungen Investition/Finanzierung = 980.200 EUR
Gesamtbetrag der Kredite = 0 EUR
Stellenplan (+ 0,50 Stellen) = 17,44 Stellen
Bei der zusätzlichen Teilzeitstelle handelt es sich um Stelle für ein/e Erzieher/in im Bereich der OGS.
Beschlussvorschlag:
Die Schulverbandsversammlung beschließt die als Anlage beigefügte Haushaltssatzung mit Haushaltsplan für das Haushaltsjahr 2021.
Anlage/n:
Haushaltssatzung mit Haushaltsplan für das Haushaltsjahr 2021
