Vorlage - VO/2018/476/07GV
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Sachverhalt:
Als Anlage ist eine Aufstellung der einzelnen Haushaltspositionen für das Haushaltsjahr 2019 beigefügt.
Die in der Anlage aufgeführten Einzelbeträge basieren auf Haushaltsanmeldungen der Abteilungen der Amtsverwaltung.
Bei der Amts- und Schulverbandsumlage handelt es sich um vorläufige Beträge. Eine Haushaltsberatung in den Fachausschüssen dieser Körperschaften hat noch nicht stattgefunden.
Bei den entsprechenden Positionen werden somit aller Voraussicht nach noch Änderungen eintreten.
Die wesentlichen Änderungen zum Haushalt des Vorjahres stellen sich wie folgt dar:
A) Ergebnisplan
I. Erträge
Pos. | Bezeichnung | Änderung |
1 | Steuern und ähnliche Abgaben | +32.900 |
Neben deutlich höheren Erträgen aus der Gewerbesteuer (+25.000 EUR) ergeben sich weitere Mehrerträge aus dem Gemeindeanteil an der Einkommensteuer und den Leistungen nach dem Familienleistungsausgleich | ||
2 | Zuwendungen und allgemeine Umlagen | -12.700 |
Durch die hohe Steuerkraft der Gemeinde Tarbek erhält diese gem. Haushaltserlass 2019 keine Schlüsselzuweisungen für das Planjahr (-15.800 EUR). | ||
4 | Öffentlich-rechtliche Leistungsentgelte | -2.800 |
Anpassung der Benutzungsgebühren (kostenrechnende Einrichtung)
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5 | Privatrechtliche Leistungsentgelte | -2.600 |
Anpassungen an die Jahresergebnisse der Vorjahre | ||
| Summe | +14.000 |
II. Aufwendungen
Pos. | Bezeichnung | Änderung |
11 | Personalaufwendungen | 0 |
Keine Änderungen zu 2018 | ||
13 | Aufwendungen für Sach- und Dienstleistungen | +12.600 |
Unterhaltung des sonstigen unbeweglichen Vermögens -400 EUR Reduzierung der Unterhaltungsaufwendungen Wasserversorgung
Vertragliches Entgelt für die Wasserlieferung aus Bornhöved +200 EUR Benutzungsentgelt um 0,01EUR/cbm höher als 2018
Dienst- und Schutzkleidung persönliche Ausrüstungsgegenstände +10.000 EUR Beschaffung Einsatzschutzkleidung lt. Wehr
Besondere Verwaltungs- und Betriebsaufwendungen +2.500 EUR Vorsorglich für die Übernahme von Bestattungskosten eingeplant
Betriebsaufwendungen, Gerte und Ausstattung +300 EUR Reserve Atemluftflaschenhalter
Aufwendungen für sonstige Dienstleistungen +200 EUR Zusätzlich für Kinderveranstaltungen
Repräsentation, Kosten für Ehrungen -200 EUR Ansatz war 2018 aufgrund der Kommunalwahl auf 500 EUR angehoben | ||
14 | Bilanzielle Abschreibungen | -300 |
Die Abschreibung verringert sich aufgrund der aktuellen Jahresabschlusserstellung
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15 | Transferaufwendungen | +24.000 |
Die Entwurfszahlen der Schulverbandsumlage (-1.500 EUR) und der Amtsumlage (+3.700 EUR) wurden eingearbeitet. Die Kreisumlage wurde mit dem gesenkten Umlagesatz von 33,25% berücksichtigt, steigt jedoch aufgrund der gestiegenen Finanzkraft der Gemeinde. Zudem hat die Gemeinde durch die hohe Finanzkraft eine Finanzausgleichsumlage in Höhe von insgesamt 9.835 EUR zu zahlen. Die Gewerbesteuerumlage ist analog der gestiegenen Erträge aus der Gewerbesteuer gestiegen (+4.800 EUR | ||
16 | Sonstige Aufwendungen | -1.800 |
Aufwendungen für ehrenamtliche und sonstige Tätigkeit +300 EUR Erste Hilfe Kurs ist berücksichtigt
Mitgliedsbeiträge sonstige -100 EUR Für den Bereich Brandschutz aufgrund Meldung der Wehr reduziert
Geschäftsaufwendungen allgemein -100 EUR Reduzierung im Bereich der Wasserversorgung
Sachverständigen-, Gerichts- und ähnliche Kosten -2.300 EUR Lärmschutzaktionsplan ist 2018 abgeschlossen
Steuern, Versicherungen, Schadenfälle -100 EUR Auf Vorjahreswerte angepasst
Schulkostenbeiträge +500 EUR Mehrkosten im Bereich der Grundschulen
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| Summe | +34.500 |
A) Finanzplan
I. Einzahlungen aus Investitions- und Finanzierungstätigkeit
Pos. | Bezeichnung | Änderung |
| Summe | 0 |
II. Auszahlungen aus Investitions- und Finanzierungstätigkeit
Pos. | Bezeichnung | Änderung |
27 | Auszahlungen von Zuweisungen und Zuschüssen für Investitionen und Investitionsförderungsmaßnahmen | +2.200 |
Diese Position beinhaltet die Investitionsumlage des Schulverbandes (+2.000 EUR) und des Amtes (+2.200 EUR) nach den jeweiligen Entwürfen | ||
29 | Auszahlungen für den Erwerb von beweglichen Anlagevermögen | +16.900 |
Einführung digitale Gremienarbeit (14.400 EUR) Sprechgarnituren Wehr (1.300 EUR) Laptop Wehr (1.000 EUR) | ||
31 | Auszahlungen für Baumaßnahmen Hochbau | -10.000 |
Die Planung eines Kinderspielplatzes aus 2018 wurde vorerst zurückgestellt | ||
| Summe | +9.100 |
Trotz der fehlenden Schlüsselzuweisungen ist es der Gemeinde Tarbek insbesondere durch die erhöhten Steuerzahlungen möglich, das Ertragsvolumen im Gegensatz zu 2018 noch zu erhöhen.
Die höheren Erträge reichen jedoch nicht aus, um die Aufwendungen zu decken, so dass ein Fehlbetrag in Höhe von 74.700 EUR ausgewiesen wird.
Hier tragen insbesondere die höheren Transferaufwendungen einen großen Anteil.
Da die Gemeinde hier keine Steuermöglichkeit hat (die Erträge und Aufwendungen in diesem Bereich können nicht beeinflusst werden), könnte zur Verbesserung des Jahresergebnisses alternativ über weitere Einsparungen bei den Aufwendungen für Sach- und Dienstleistungen beraten werden.
Im Bereich der Finanzplanung wird von einem Mittelabfluss in Höhe von 81.900 EUR ausgegangen.
Auf eine Kreditaufnahme kann jedoch aufgrund der gemeindeeigenen Liquidität verzichtet werden.
Finanzielle Auswirkungen:
Der Ergebnisplan weist einen Fehlberag in Höhe von 74.700 EUR aus.
Der Finanzplan weist einen Finanzmittelabfluss in Höhe von 81.900 EUR aus.4
Haushaltsentwurf:
Ergebnisplan
Gesamtbetrag der Erträge=214.800 EUR
Gesamtbetrag der Aufwendungen=289.500 EUR
Jahresfehlbetrag= 74.400 EUR
Finanzplan
Einzahlungen lfd. Verwaltungstätigkeit=209.800 EUR
Auszahlungen lfd. Verwaltungstätigkeit=268.800 EUR
Einzahlungen Investitionen/Finanzierung= 0 EUR
Auszahlungen Investitionen/Finanzierung= 22.900 EUR
Gesamtbetrag der Kredite=0 EUR
Stellenplan= 0,031 Stellen
Beschlussvorschlag:
Der Gemeindevertretung wird empfohlen, die Haushaltssatzung mit Haushaltsplan 2019 mit den in der Anlage dargestellten Positionen und den in dieser Sitzung besprochenen Änderungen zu beschließen
Anlage/n:
Ergebnis- und Finanzplan 2019
Einzelaufstellung der Haushaltspositionen 2019
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