Vorlage - VO/2017/316/09SV
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Sachverhalt:
Als Anlage ist eine Aufstellung der einzelnen Haushaltspositionen für das Haushaltsjahr 2018 beigefügt. Die in der Anlage aufgeführten Einzelbeträge basieren auf Haushaltsanmeldungen der Abteilungen der Amtsverwaltung. Ein Haushaltsgespräch auf Verwaltungsebene mit der Schulleitung findet allerdings erst am 27.09.2017 statt. Aus diesem Grund ist es durchaus möglich, dass sich Einzelpositionen (insbesondere im investiven Bereich) noch ändern können. Vorgeschlagene Änderungen aus dem genannten Haushaltsgespräch werden aller Voraussicht nach aus zeitlichen Gründen nur als Tischvorlage verteilt werden können.
Weiter ist anzumerken, dass sich die nichtzahlungswirksamen Aufwendungen und Erträge (Abschreibungen und Erträge aus der Auflösung von Sonderposten) noch ändern werden, da eine Schätzung der Fachabteilung für das Haushaltsjahr 2018 noch nicht vorgenommen wurde und die entsprechenden Postionen auch noch auf die Investitionen 2018 angepasst werden müssen. Auswirkungen auf die Schulverbandsumlage entstehen durch diese Änderungen aber nicht, weil die Schulverbandsumlage nach dem Finanzplan festgesetzt wird.
Wie sich die Schulverbandsumlage nach dem Verwaltungsentwurf auf die einzelnen Mitgliedsgemeinden auswirken wird, kann zum jetzigen Zeitpunkt noch nicht mitgeteilt werden, weil die entsprechenden Schülerzahlen noch nicht vorliegen.
Die Höhe der Schulverbandsumlage nach dem aktuellen Stand wird nachfolgend aufgeführt:
Umlage | 2017 | 2018 | Änderung |
Lfd. Betrieb | 1.184.300 | 1.168.400 | -15.900 |
Lfd. Betrieb (Finanzierung) | 53.500 | 48.500 | -5.000 |
Investitionen | 114.800 | 65.600 | -49.200 |
Summe | 1.352.600 | 1.282.500 | -70.100 |
Da Gerichtsurteile zur Mitgliedschaft der Gemeinden Ruhwinkel und Wankendorf im Schulverband nach wie vor nicht vorliegen, wird weiter davon ausgegangen, dass die Mitgliedschaft fortbesteht.
Änderungen zum Haushalt des Vorjahres:
Ergebnisplan
a) Erträge
Pos. | Bezeichnung | Änderung |
2 | Zuwendungen und allgemeine Umlagen | -9.600 |
Die Minderung beruht im Wesentlichen auf eine erwartete Minderung der Kreiszuweisung für die Schülerbeförderung. | ||
3 | Sonstige Transfererträge | -5.000 |
Unter dieser Position wird der Umlageteil für die Finanzierung vereinnahmt. Dieser Betrag ist geringer als im Vorjahr, weil im Vorjahr für eine Kreditaufnahme anteilige Tilgungsleistungen eingeplant wurden. Derzeit wird davon ausgegangen, dass für die Finanzierung der Sanierung des HWSU-Raumes eine Kreditaufnahme in Höhe von 100.000 EUR erfolgen muss. In dem Fall wäre der Haushaltsansatz um 10.000 EUR zu erhöhen. Ob und in welcher Höhe eine Kreditaufnahme erforderlich wird, muss jedoch noch näher geprüft werden. | ||
4 | Öffentlich-rechtliche Leistungsentgelte | 600 |
Bei den Benutzungsgebühren für die Einrichtungen des Schulverbandes wird eine leichte Erhöhung erwartet. | ||
5 | Privatrechtliche Leistungsentgelte | -4.000 |
Es wird eine Minderung bei den Versicherungsleistungen erwartet. | ||
6 | Kostenerstattungen und Kostenumlagen | -15.900 |
Die Schulverbandsumlage für den lfd. Betrieb ist niedriger geplant als im Vorjahr. | ||
| Summe | -33.900 |
b) Aufwendungen
Pos. | Bezeichnung | Änderung |
11 | Personalaufwendungen | 29.900 |
Eine erwartete Tariferhöhung ist berücksichtigt. | ||
13 | Aufwendungen für Sach- und Dienstleistungen | -49.400 |
Die wesentlichsten Änderungen entstehen bei folgenden Positionen (Änderungen unter 3.000 EUR werden nicht aufgeführt): Unterhaltung = -27.000 Bewirtschaftung = -3.500 EDV-Kosten= -6.200 Lehr- und Lernmittel= -7.400 (nur für Kopien) | ||
14 | Bilanzielle Abschreibungen | 0 |
Diese Position ist noch anzupassen. | ||
15 | Transferaufwendungen | 0 |
Es wird ein Zuschuss an die ATS in gleicher Höhe wie im Vorjahr erwartet. | ||
16 | Sonstige ordentliche Aufwendungen | -7.600 |
Die wesentliche Änderung besteht darin, dass geringere Schülerbeförderungskosten erwartet werden. | ||
20 | Zinsen und sonstige Finanzaufwendungen | -1.800 |
| Im Vorjahr wurden anteilige Zinsen für eine Kreditaufnahme des Vorjahres eingeplant. Daneben sinkt die Zinsbelastung jedoch auch durch die fortschreitende Darlehenstilgung. Hier ist aber noch zu prüfen, ob eine Anpassung für eine evtl. Kreditaufnahme des Vorjahres erforderlich wird (z. B. Erhöhung um 1,7 % von 100.000 = 1.700 EUR). |
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| Summe | -28.900 |
Finanzplan (nur Investitionen und Finanzierungstätigkeit)
a) Einzahlungen
Pos. | Bezeichnung | Änderung |
18 | Einzahlungen aus Zuweiungen und Zuschüssen für Investitionen und Investitionsförderungsmaßnahmen | -129.200 |
Im Vorjahr ist eine Landeszuwendung für die Sanierung von Sanitärräumen eingeplant. Dieses ist für das Planjahr nicht absehbar. Desweiteren ist die Schulverbandsumlage für Investitionen deutlich niedriger geplant als im Vorjahr. Es wird davon ausgegangen, dass hier noch Anpassungen erforderlich werden. | ||
37 | Aufnahme von Krediten | -198.900 |
Bislang ist keine Kreditaufnahme vorgesehen. | ||
| Summe | -328.100 |
b) Auszahlungen
Pos. | Bezeichnung | Änderung |
28 | Auszahlungen für den Erwerb von Grundstücken und Gebäuden | 100 |
Evtl. entstehen in geringen Umfang Kosten für die Rückübertragung von Flurstücken an die Gemeinde Bornhöved. | ||
29 | Auszahlungen für den Erwerb von bewglichem Anlagevermögen | -75.600 |
Vorgesehene Beschaffungen sind noch nicht vollständig bekannt. Wegen der bisher eingeplanten Beschaffungen wird auf die beigefügte Auflistung der Haushaltspositionen hingewiesen. | ||
31 | Auszahlungen für Baumaßnahmen | -252.600 |
Es sind vorerst folgende Baumaßnahmen eingeplant: Vorplanung Sanierung Chemieraum = 6.000 Entwässerung Schulhof = 15.000 Planung Erweiterung OASE= 9.000 | ||
39 | Tilgung von Krediten | -5.000 |
Sollte aus der Kreditermächtigung 2017 noch eine Kreditaufnahme erforderlich werden, wäre für das Planjahr noch eine Anpassung vorzunehmen (z. B. 10 % von 100.000 = 10.000 EUR). | ||
| Summe | -333.100 |
Finanzielle Auswirkungen:
Der Ergebnispaln weist einen Jahresfehlbetrag in Höhe von 2.400 EUR aus.
Der Finanzplan weist weder einen Finanzmittelzufluss noch einen –abfluss aus.
Die Schulverbandsumlage beträgt insgesamt 1.282.500 EUR.
Beschlussvorschlag:
Der Schulverbandsversammlung wird empfohlen, den Haushalt 2017 mit den in dieser Sitzung besprochenen Änderungen zu beschließen und eine entsprechende Haushaltssatzung mit Haushaltsplan zu erlassen.
Anlage/n:
Gesamtergebnisplan
Gesamtfinanzplan
Auflistung Haushaltseinzelpositionen
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| Anlagen: | |||||
| Nr. | Name | |
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4 | Haushaltspositionen (investiv) (8315 KB) | |||