Auszug - Jahresabschluss 2021
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Wortprotokoll Beschluss Abstimmungsergebnis |
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Die Ausschussvorsitzende übergibt das Wort an den Protokollführer.
Vom Gremium wird eine Belegprüfung nicht gewünscht.
Die Ausschussvorsitzende berichtet, dass in der Ergebnisrechnung anstatt eines Fehlbetrages von 8.400,00 EUR ein Überschuss von 73.342,94 EUR bilanziert wird. In der Jahresrechnung konnte der Haushaltsausgleich erreicht werden.
Der erwirtschaftete Jahresüberschuss ist in voller Höhe der Ergebnisrücklage zuzuführen, die dann ihren Bestand auf 383.330,96 EUR erhöht.
Der Protokollführer ergänzt, dass die Ergebnisverbesserung überwiegend dadurch entstanden ist, dass sich die Erträge verbessert haben.
Zum einem sind die Zuweisungen um 61.027,06 EUR höher als geplant. Auch die Schulkostenbeiträge (+21.481,70 EUR) als auch die privatrechtlichen Leistungsentgelte insbesondere Versicherungsfälle (+33.370,14 EUR) sind deutlich höher ausgefallen als geplant.
Auf der Aufwandseite sind die Personalaufwendungen (-49.952,47 EUR) und auch die Bewirtschaftungskosten (-26.403,44 EUR).
Auffällig ist, dass die Unterhaltungsaufwendungen deutlich (+159.974,44 EUR) höher sind als geplant. Der Finanzausschuss bittet um Erläuterungen bezüglich der Abweichung. Der Protokollführer sagt zu, dass die Mehraufwendungen in der Niederschrift erläutert werden.
Mitteilung der Verwaltung:
Die Abweichung ist hauptsächlich in den nachfolgenden Buchungen begründet:
218200.5211000 (Gemeinschaftsschule): 53.444,25 EUR „Abrechnung Umbau Chemie-Raum, Anteil Aufwand aus Baumaßnahme“
218250.5211000 (OGS): 19.542,36 EUR „Neues Parkett“
424040.5211000 (Turnhalle): 113.606,02 EUR „Ausbuchung Aufwand WC Sanierung Sporthalle“
Die Finanzrechnung wird ein Finanzmittelabfluss von 583.679,14 EUR ausgewiesen. Dies ist eine Verschlechterung von 172.679,14 EUR gegenüber der Planung (-411.000 EUR). Damit verfügt der Schulverband Ende 2021 über eine Liquidität von 189.767,00 EUR und wird die angestrebte Liquidität von rund 150.000 EUR überschritten.
Der höhere Finanzmittelabfluss ist auf die investiven Ein- und Auszahlungen zurückzuführen (u.a. Sanierung der Sporthalle und Schulhofgestaltung). Die geplanten Fördermittel in Höhe von 538.800 EUR wurden aufgrund des Baufortschritts nicht gezahlt. Auf der anderen Seite sind aber investive Auszahlungen in Höhe von 573.830,31 EUR entstanden.
Nach den Ausführungen wird über den Beschlussvorschlag abgestimmt.
Beschlussvorschlag:
a) Die Schulverbandsversammlung beschließt, den durch den Finanzausschuss geprüften Jahresabschluss 2021 in der vorliegenden Form.
b) Die Schulverbandsversammlung beschließt weiter, den erwirtschafteten Jahresüberschuss in Höhe von 73.342,94 EUR der Ergebnisrücklage zuzuführen, die dann ihren Bestand auf 383.330,96 EUR erhöht.
Abstimmungsergebnis dafür: 7 dagegen: 0 Stimmenthaltung: 0