Auszug - Vorbereitung Haushalt 2020
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Wortprotokoll Beschluss Abstimmungsergebnis |
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Zu Beginn dieses Tagesordnungspunktes wird eine Tischvorlage mit Nachmeldungen zum Haushalt 2020 (Vorschläge aus dem Bauausschuss und von der Bürgermeisterin) verteilt und erfolgt eine Aussprache zu einzelnen Haushaltspositionen mit nachfolgend aufgeführten Ergebnissen:
PSK | Änderung | HH-Ansatz neu | Begründung |
365000.0322000 | 18.000 | 18.000 | Die Kosten für den Erweiterungsbau werden aktuell auf 148.000 EUR geschätzt (s. TOP 4). |
365000.0800000 | 5.000 | 6.200 | Beschaffung von Mobiliar für die erweiterte Kindertageseinrichtung (Schränke, Schreibtisch, Betten usw.) |
365000.0891000 | 5.000 | 8.000 | |
365000.5211000 | 6.000 | 11.500 | Austausch der Eingangstür (s. TOP 4). |
424010.0901000 | 10.000 | 10.000 | Bei der Erweiterung des Sportlerheims wurde keine Neugestaltung des Außenbereichs berücksichtigt. Es soll nun mit dem Sportverein besprochen werden, ob eine Pflasterung des Außenbereichs erfolgen soll und die Gemeinde dafür das Material beschafft und der Sportverein das Pflaster verlegt. |
531000.1113000 | 0 | 0 | Wegen eines möglichen Ankaufs von Aktien der SH Netz AG wird vom Protokollführer u. a. Vergleichs- berechnung vorgestellt. Ein weiterer Aktienerwerb ist vorerst nicht beabsichtigt. |
533000.5211000 | 4.000 | 5.000 | Die Reaparatur des Löschteichs ist zu niedrig geschätzt (Bauausschuss) |
541000.0700000 | -2.000 | 500 | Beschaffung Aufsitzrasenmäher erfolgt in 2019 (Bauausschuss) |
541000.5221000 | 0 | 20.000 | In der Dorfstraße soll der Gehweg nur punktuell ausgebessert werden. Im nächsten Jahr soll beraten werden, ob 2021 der Gehweg (beitragspflichtig) mit einer Pflasterung ausgebaut wird (Anliegerbefragung). |
541010. 5221000 | 4.000 | 6.000 | Es soll keine vollständige Erneuerung von Anschlüssen der Straßenlaternen (Verkabelung) in einem Teilgebiet erfolgen, sondern im Bedarfsfall nur Reparaturen stattfinden. Ein Holzmast der Straßenbeleuchtung in der Straße Am Holm ist aber zu ersetzen. |
551010.0800000 | 8.500 | 10.000 | Beschaffung Spielgeräte/Neugestaltung Spielplatz „An de Lieth“ (Bauausschuss) |
573010.5211000 | 6.000 15.000 | 23.000 | Austausch der Eingangstür und energetische Sanierung der Heizungsanlage (s. TOP 4). |
Vergleichsberechnung:
Beim Ankauf weiterer Aktien der SH-Netz AG sollte eine Kreditaufnahme von 100.000 EUR eingeplant werden. Bei einem darlehensfinanzierten Zukauf ergibt sich folgende Vergleichsberechnung (unter Berücksichtigung der Mindestinvestitionssumme und der Garantiedividende):
Kaufpreis
Aktien | Stückpreis | Kaufpreis | Bemerkung |
21 | 4.812,48 | 101.062,08 | Es ist möglich, dass 2020 ein neuer Aktienwert ermittelt wird. |
Finanzierung
Darlehen | Zinsen | Tilgung | Finanzmittel-abfluss | Bemerkung |
100.000 | 1,5 % | 5 % | 6.500 | Zinsbindung 20 Jahre |
100.000 | 0,7 % | 5 % | 5.700 | Zinsbindung 5 Jahre |
Rendite
Garantiedividende je Aktie | Kapitalertragssteuer je Aktie | Solidaritätszuschlag je Aktie | Netto-Dividende je Aktie | ||||
152,11 | 3,16 % | 22,82 | 15,00 % | 1,25 | 5,50 % | 128,04 | 2,66 % |
Gesamtdividende (netto) | Finanzmittelabfluss | Saldo |
21 x 128,04 = 2.688,81 | 6.500,00 | 3.811,19 |
21 x 128,04 = 2.688,81 | 5.700,00 | 3.011,19 |
Der Ankauf weiterer Aktien der SH-Netz AG stellt bei einer Niedrigzinsphase eine rentierliche Investition auch bei einer Darlehensfinanzierung dar, weil die Dividende 1 bis 2 % über den Darlehenszinsen liegt. Unter Berücksichtigung der Tilgungsleistungen und den dadurch entstehenden Liquiditätsverlust kann ein darlehensfinanzierter Aktienzukauf allerdings nicht empfohlen werden. Ein Verkauf bereits erworbener Aktien wird aber auch nicht empfohlen, weil der damalige Kaufpreis je Aktie 4.122,29 EUR betrug (aktuelle Garantiedividende = 3,96 % -brutto- = 3,11 % -netto-).
Hinweis der Verwaltung
Die Mitteilung in der Sitzung, dass das Darlehen zur Finanzierung der bereits erworbenen Aktien der SH-Netz AG (Zinssatz = 0,58 %) bereits nach 5 Jahren vollständig getilgt ist, ist unzutreffend. Tatsächlich endet die Zinsbindung dieses Darlehens nach 5 Jahren zum 30.06.2021 (Ablauf der Kapitalgarantie) und valutiert dann mit 55.000 EUR.
Nach der Aussprache wird über folgenden Antrag abgestimmt:
Beschlussvorschlag:
Der Finanzausschuss empfiehlt der Gemeindevertretung den als Vorlage verteilten Haushaltsentwurf mit den in dieser Sitzung besprochenen Änderungen zu beschließen.
Abstimmungsergebnis dafür: 4 dagegen: 0 Stimmenthaltung: 0