Auszug - Finanzbericht IV. Quartal 2017 inkl. über- bzw. außerplanmäßiger Aufwendungen/Auszahlungen  

Vom Vorsitzenden wird der maßgebliche Inhalt der verteilten Beschlussvorlage vorgetragen. Danach vermindert sich der geplante Fehlbetrag von 612.700 EUR auf rd. 124.000 EUR. Anschließend werden von ihm die wesentlichen Gründe für die Ergebnisverbesserung berichtet. Im Finanzplan erhöht sich allerdings der Finanzmittelabfluss um rd. 305.000 EUR auf rd. 666.000 EUR. Dieses ist auf die ausstehende Kreditaufnahme des Vorjahres zurückzuführen. Vom Protokollführer wird dazu ergänzt, dass die beschlossene Kreditaufnahme von mehr als 700.000 EUR auch benötigt wird, weil neben des vorhandenen erhöhten Finanzmittelabflusses durch die übertragenen Investitionsermächtigungen eine weitere Minderung der Liquidität eintreten wird. 

Anschließend werden die entstandenen über- bzw. außerplanmäßigen Aufwendungen/Auszahlungen besprochen. Dabei ist auffällig, dass insbesondere bei den internen Leistungsbeziehungen erhebliche Abweichungen entstanden sind. Dieses ist u. a. darauf zurückzuführen, dass
 

a)      der Stundeverrechnungssatz des Bauhofes zum 01.01.2017 von 38,00 auf 40,50 EUR erhöht wurde,
 

b)      durch die Besetzung der zusätzlichen Bauhofstelle konnten mehr Arbeitsstunden vom Bauhof geleistet werden und
 

c)      die hohe Überschreitung im Abwasserbereich ist dadurch entstanden, dass durch einen Mitarbeiter deutlich mehr Arbeitszeit im Klärwerk aufgebracht wurde als geplant. 

Durch die erhöhten Aufwendungen aus den internen Leistungsbeziehungen entsteht jedoch keine Haushaltsverschlechterung, weil diesen zahlungsneutralen Aufwendungen auch entsprechende hohe Erträge im Produkt „Bauhof“ gegenüber stehen. Der Bürgermeister fügt hinzu, dass davon auszugehen ist, dass künftig wegen der Beschaffung einer Bauhofsoftware eine noch konkrete Produktzuordnung der Bauhofleistungen erfolgen wird.

Abschließend wird über nachfolgend aufgeführten Antrag abgestimmt:
 

Beschlussvorschlag:

Die über- bzw. außerplanmäßigen Aufwendungen/Auszahlungen über 2.500 EUR werden genehmigt.

Abstimmungsergebnis dafür: 7 dagegen: 0 Stimmenthaltung: 0