Vorlage - VO/2023/015/04GV
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Sachverhalt:
Als Anlage ist ein Haushaltsentwurf für das Haushaltsjahr 2023 beigefügt. Die in der Anlage aufgeführten Beträge beruhen auf Haushaltsanmeldungen der Sachgebiete der Amtsverwaltung Bornhöved.
Die Abschreibungen und die Erträge aus der Auflösung von Sonderposten wurden allerdings noch nicht auf die Investitionen des Planjahres angepasst durch diese Änderungen wird sich das Ergebnis noch verändern.
Die Änderungen zum Haushalt des Vorjahres stellen sich wie folgt dar:
Ergebnisplan
Erträge
Pos. | Bezeichnung | Ansatz Vorjahr | Änderung |
1 | Steuern und ähnliche Abgaben | 564.700 | 57.200 |
Es wird mit höheren Gewerbesteuerträgen gerechnet und die sonstigen Realsteuern werden sich auch verbessern. Weiter steigen die Gemeindeanteile an der Einkommens- und Umsatzsteuer | |||
2 | Zuwendungen und allgemeine Umlagen | 94.100 | 118.000 |
Es werden deutlich erhöhte Schlüsselzuweisungen erwartet und die Erträge aus der Auflösung von Sonderposten erhöhen sich ebenfalls. | |||
3 | Sonstige Transfererträge | 0 | 0 |
Entsprechende Erträge werden nach wie vor nicht erwartet. | |||
- | Öffentlich-rechtliche Leistungsentgelte | 100.800 | -8.900 |
Bei der Abwasserbeseitigung sind deutliche Mindererträge eingeplant. | |||
5 | Privatrechtliche Leistungsentgelte | 7.300 | 0 |
Bei den privatrechtlichen Erträgen (insb. Mieten und Pachten) werden keine Veränderungen erwartet. | |||
6 | Kostenerstattungen und Kostenumlagen | 0 | 0 |
Entsprechende Erträge werden auch im Planjahr nicht erwartet. | |||
7 | Sonstige Erträge | 23.500 | 0 |
Insbesondere bei den Konzessionsabgaben wird mit keinen Änderungen ggü. dem Vorjahr gerechnet. | |||
10 | Zwischensumme | 790.400 | 166.300 |
19 | Finanzerträge | 16.400 | 1.100 |
Es handelt sich hierbei im Wesentlichen um die Dividende der SH Netz AG. | |||
| Summe | 806.800 | 167.400 |
Aufwendungen
Pos. | Bezeichnung | Ansatz Vorjahr | Änderung |
11 | Personalaufwendungen | 8.400 | 0 |
Änderungen bei den Personalaufwendungen werden nicht erwartet. | |||
12 | Versorgungsaufwendungen | 0 | 0 |
Entsprechende Aufwendungen entstehen bei der Gemeinde nicht. | |||
13 | Aufwendungen für Sach- und Dienstleistungen | 146.300 | 87.000 |
Es sind deutliche Erhöhungen bei den Unterhaltungsaufwendungen geplant (insb. Gemeindestraßen und Oberflächenentwässerung).. Weiter steigen die Bewirtschaftungskosten wegen der aktuell hohen Energiekosten und steigen auch die Fahrzeugkosten (insb. Brandschutz –neue Bereifung-). Die übrigen Änderungen sind von eher geringer Bedeutung. | |||
14 | Bilanzielle Abschreibungen | 83.700 | 34.200 |
Die Abschreibungen für die Investitionen des Planjahres sind noch nicht berücksichtigt. | |||
15 | Transferaufwendungen | 701.100 | -31.500 |
Bei der Schulverbandsumlage für den Schulverband Sventana Bornhöved sind höhere Beträge geplant. Bei den Aufwendungen für Kindertageseinrichtungen wurde die Position gewechselt. Insgesamt sinken diese Beträge aber deutlich. Bei der Kreis-, Amts- und Gewerbesteuerumlage wird eine Erhöhung erwartet. Dafür entfällt aber die FAG-Umlage. | |||
16 | Sonstige Aufwendungen | 128.100 | 10.600 |
Die Schulkostenbeiträge werden sich voraussichtlich erhöhen. | |||
17 | Zwischensumme | 1.067.600 | 100.300 |
20 | Zinsen oder sonstige Finanzaufwendungen | 5.400 | 10.200 |
Wegen der geplanten Kreditaufnahme steigen die Zinsaufwendungen. | |||
| Summe | 1.073.000 | 110.500 |
Finanzplan (nur Investition und Finanzierung)
Einzahlungen
Pos. | Bezeichnung | Ansatz Vorjahr | Änderung |
18 | Einzahlungen aus Zuweisungen und Zuschüssen für Investitionen und Investitionsförderungsmaßnahmen | 74.000 | -73.700 |
Es ist eine Zuweisung für die Beschaffung eines Abbiegeassistenten (Brandschutz) geplant. | |||
19 | Einzahlungen aus der Veräußerung von Grundstücken und Gebäuden | 0 | 0 |
Verkäufe sind nicht geplant. | |||
20 | Einzahlungen aus der Veräußerung von beweglichem Anlagevermögen | 0 | 0 |
Verkäufe sind nicht geplant. | |||
21 | Einzahlungen aus der Veräußerung von Finanzanlagen | 0 | 0 |
Eine Veräußerung von Finanzanlagen ist nicht geplant. | |||
22 | Einzahlungen aus der Abwicklung von Baumaßnahmen | 0 | 0 |
Entsprechende Einzahlungen werden nicht erwartet. | |||
23 | Einzahlungen aus Rückflüssen (für Investitionen und Investitionsförderungsmaßnahmen Dritter) | 0 | 0 |
Darlehen o. ä. sind nicht vergeben. | |||
24 | Einzahlungen aus Beiträgen u. ä. Entgelten | 0 | 0 |
Beitragspflichtige Maßnahmen sind nicht bekannt. | |||
25 | Sonstige Investitionseinzahlungen | 0 | 0 |
Entsprechende Einzahlungen sind nicht bekannt. | |||
26 | Zwischensumme | 74.000 | -73.700 |
37 | Aufnahme von Krediten für Investitionen und Investitionsförderungsmaßnahmen | 451.100 | -56.000 |
Es ist eine Kreditaufnahme bis zur Kreditobergrenze eingeplant | |||
| Summe | 525.100 | -129.700 |
Auszahlungen
Pos. | Bezeichnung | Ansatz Vorjahr | Änderung |
27 | Auszahlungen aus Zuweisungen und Zuschüssen für Investitionen und Investitionsförderungsmaßnahmen | 2.900 | 0 |
Vorläufig Vorjahreswert (Investitionsumlage Amt Bornhöved) | |||
28 | Auszahlungen für den Erwerb von Grundstücken und Gebäuden | 0 | 0 |
Grunderwerb ist nicht geplant. | |||
29 | Auszahlungen für den Erwerb von beweglichem Anlagevermögen | 2.200 | 20.000 |
Folgende Investitionen sind geplant: Vermögen ab 1.000 EUR Brandschutz (Sirenen, Abbiegeassistent) = 6.300 Wasserversorgung (fernauslesbare (IDM-Zähler, Digitalisierung) = 8.000 Gemeindehaus (2 x Defibrillator) = 4.000
Vermögen bis 1.000 EUR: Gemeindeorgane (Vorsorgebetrag) = 500 Brandschutz (CFK-Flaschen, Vorsorge) = 3.700 | |||
30 | Auszahlungen für den Erwerb von Finanzanlagen | 0 | 0 |
Finanzanlagen sind nicht geplant. | |||
31 | Auszahlungen für Baumaßnahmen | 520.000 | -150.000 |
Folgende Baumaßnahmen sind geplant: Hochbau Brandschutz (Abgasabsauganlage) = 10.000 Tiefbau Gemeindestraßen (Ausbau GIK 66) = 360.000 | |||
32 | Auszahlungen für die Gewährung von Ausleihungen | 0 | 0 |
Ausleihungen sind nicht geplant | |||
33 | Sonstige Investitionseinzahlungen | 0 | 0 |
Derartige Einzahlungen werden nicht erwartet. | |||
34 | Zwischensumme | 525.100 | -130.000 |
40 | Tilgung von Krediten für Investitionen und Investitionsförderungsmaßnahmen | 47.700 | -3.800 |
Ein Darlehen wurde endgetilgt durch die neu eingeplante Kreditaufnahme mindern sich die Tilgungsleistungen aber nur unwesentlich. | |||
| Summe | 572.800 | -133.800 |
Schulverbands- und Amtsumlage
Die Schulverbandsumlage ist nach der Beschlussempfehlung des Finanzausschusses des Schulverbandes zum Haushalt 2023 geplant.
Die Amtsumlage wurde noch nicht berechnet. Hier wird es noch zu Änderungen kommen.
Kreditaufnahme
Es ist eine Kreditaufnahme bis zur Kreditobergrenze eingeplant. Es wird davon ausgegangen, dass eine Kreditaufnahme im Planjahr zur Jahresmitte erfolgt und im Planjahr nur 50 % der Zins- (3,5 %) und Tilgungsleistungen (5,0 %). Für die mittelfristige Finanzplanung sind volle Jahresbeträge berücksichtigt.
Finanzielle Auswirkungen:
Der Ergebnisplan weist einen Jahresfehlbetrag von 209.300 EUR aus.
Der Finanzplan weist einen Finanzmittelabfluss in Höhe von 158.300 EUR aus.
Eckwerte des Haushaltsentwurfs
Gesamtbetrag der Erträge | 974.200 EUR |
Gesamtbetrag der Aufwendungen | 1.183.500 EUR |
Jahresergebnis | -209.300 EUR |
Einzahlungen lfd. Verwaltungstätigkeit | 937.600 EUR |
Auszahlungen lfd. Verwaltungstätigkeit | 1.052.000 EUR |
Einzahlungen Investition/Finanzierung | 395.400 EUR |
Auszahlungen Investition/Finanzierung |
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Gesamtbetrag der Kredite | 395.100 EUR |
Stellenplan (+/- 0) | 0,27 Stellen |
Beschlussvorschlag:
Der Finanzausschuss empfiehlt der Gemeindevertretung den als Vorlage verteilten Haushalt 2023 mit den in dieser Sitzung besprochenen Änderungen zu beschließen.
Anlage/n:
Ergebnisplan
Finanzplan
Aufstellung Produktsachkonten
Übersichten
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| Anlagen: | |||||
| Nr. | Name | |
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1 | 04 HH 2023 Ergebnis- Finanzplan (457 KB) | |||
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2 | 04 PSK konsumtiv (503 KB) | |||
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3 | 04 PSK Einzahlung (348 KB) | |||
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4 | 04 PSK Auszahlung (362 KB) | |||
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5 | 04 Übersichten (181 KB) | |||