Vorlage - VO/2022/305/08GV
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Sachverhalt:
Der Vorlage ist als Anlage ein Haushaltsentwurf für das Haushaltsjahr 2023 beigefügt.
Die in der Anlage aufgeführten Beträge beruhen auf Haushaltsanmeldungen der Amtsverwaltung Bornhöved.
Bei der Amtsumlage wurde eine Erhöhung von drei Prozent im Vergleich zum Vorjahr eingeplant, da der Haushalt des Amtes Bornhöved zum Zeitpunkt der Vorlagenerstellung noch nicht vorliegt.
Bei der Schulverbandsumlage für den Schulverband Sventana Bornhöved wurden die Werte aus dem 1. Haushaltsentwurf, der dem Finanzausschuss des Schulverbandes am 02.11.2022 vorgelegt wurde, berücksichtigt.
Bei den Abschreibungen wurden die geplanten Anschaffungen noch nicht berücksichtigt und bei den Konzessionsabgaben wird der Vorjahreswert angesetzt, weil die Abschlagspläne der SH Netz AG noch nicht vorliegen.
Die Änderungen zum Haushalt des Vorjahres stellen sich wie folgt dar:
Ergebnisplan:
Position | Inhalt | Änderungen |
Erträge | ||
1 | Steuern und ähnliche Abgaben | 64.000,00 € |
Die wesentlichen Gründe für die Ertragsverbesserung ist zum einen die Erhöhung der Gewerbesteuererträge und zum anderen die Erhöhung des Gemeindeanteils an der Einkommensteuer | ||
2 | Zuwendungen und allgemeine Umlagen | 26.200,00 € |
Die Verbesserung ist darauf zurückzuführen, dass mit erhöhten allgemeinen Schlüsselzuweisungen gerechnet wird | ||
3 | sonstige Transfererträge | - € |
Entsprechende Erträge werden nicht erwartet | ||
4 | Öffentlich-rechtliche Leistungsentgelte | - 10.300,00 € |
Es wird mit geringeren Erträgen im Bereich Benutzungsgebühren KiTas gerechnet | ||
5 | Privatrechtliche Leistungsentgelte | - € |
Es wird mit unveränderten Erträgen gerechnet | ||
6 | Kostenerstattungen und Umlagen | 48.100,00 € |
Es wird eine Erstattung für das Bauleitplanverfahren erwartet (Aufwendungen in gleicher Höhe sind im PSK 511.5431070 eingeplant) | ||
7 | Sonstige Erträge | - € |
Bei den Erträgen aus Konzessionsabgaben wurde der Vorjahreswert angesetzt, weil die Abschlagspläne der SH Netz AG noch nicht vorliegen. | ||
8 | Aktivierte Eigenleistungen | - € |
Entsprechende Erträge sind nicht geplant | ||
9 | Bestandsveränderungen | - € |
Entsprechende Erträge sind nicht geplant | ||
10 | Zwischensumme | 128.000,00 € |
19 | Finanzerträge | - € |
Es wird mit unveränderten Erträgen gerechnet | ||
| Summe der Änderungen | 128.000,00 € |
Aufwendungen | ||
11 | Personalaufwendungen | 20.900,00 € |
Erhöhung der Personalaufwendungen aufgrund von geplanten Tariferhöhungen, Neueinstellungen und steigende Abgaben für die Sozialversicherung | ||
12 | Versorgungsaufwendungen |
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Entsprechende Aufwendungen sind nicht geplant | ||
13 | Aufwendungen für Sach- und Dienstleistungen | 3.500,00 € |
Es sind keine größeren Unterhaltungsmaßnahmen geplant, so dass grundsätzlich nur Aufwendungen für die lfd. Unterhaltung eingeplant sind (-25.600 EUR im Vergleich zum Vorjahr). Allerdings werden höhere Aufwendungen im Bereich der Bewirtschaftungskosten erwartet. Ausschlaggebend hierfür sind die steigenden Gas- und Strompreise. | ||
14 | Bilanzielle Abschreibungen | - 100,00 € |
Die geplanten Anschaffungen im Haushaltsjahr 2023 wurden noch nicht berücksichtigt | ||
15 | Transferaufwendungen | 54.000,00 € |
Positiv wirkt sich die gesunkene Schulverbandsumlage (-20.200 EUR) aus. Allerdings | ||
16 | Sonstige Aufwendungen | 93.500,00 € |
Es werden Aufwendungen für den Rückkauf eines Grundstücks (+42.000 EUR) sowie für das Bauleitplanverfahren im Zusammenhang mit der Entwicklung von Solar-Freiflächenanlagen (+48.000 EUR) eingeplant (es wird mit einer Förderung gerechnet, PSK: 511.4487000). Des Weiteren wurden erhöhte Schulkostenbeiträge eingeplant. | ||
17 | Zwischensumme | 171.800,00 € |
20 | Zinsen und sonstige Finanzaufwendungen | 2.000,00 € |
Zinsaufwendungen für lfd. Kredite, Laufzeiten: 30.03.2023 und 31.12.2026 + eine eingeplante Kreditaufnahme bis zur Höhe der Kreditobergrenze | ||
| Summe der Änderungen | 173.800,00 € |
Finanzplan:
Hier werden nur die Ein- und Auszahlungen für Investitionen und Finanzierungstätigkeit aufgeführt.
Position | Inhalt | Änderungen |
Einzahlungen | ||
18 | Einzahlungen aus Zuweisungen und Zuschüssen für Investitionen und | - 79.800,00 € |
Eingeplant sind Förderungen für das Löschfahrzeug (50.000 EUR), den KiTa Anbau (50.000 EUR) sowie die Spielgeräte auf dem Spielplatz (18.700 EUR) | ||
19 | Einzahlungen aus der Veräußerung von Grundstücken | - € |
Keine Veränderungen zum Vorjahr | ||
20 | Einzahlungen aus der Veräußerung von beweglichem | - € |
Keine Veränderungen zum Vorjahr | ||
21 | Einzahlungen aus der Veräußerung von Finanzeinlagen | - € |
Keine Veränderungen zum Vorjahr | ||
22 | Einzahlungen aus der Abwicklung von Baumaßnahmen | - € |
Keine Veränderungen zum Vorjahr | ||
23 | Einzahlungen aus Rückflüssen (für Investitionen und | - € |
Keine Veränderungen zum Vorjahr | ||
24 | Einzahlungen aus Beiträgen u. ä. Entgelten | - € |
Keine Veränderungen zum Vorjahr | ||
25 | Sonstige Investitionseinzahlungen | - € |
Keine Veränderungen zum Vorjahr | ||
| Zwischensumme | - 79.800,00 € |
37 | Aufnahme von Krediten für Investitionen und Investitionsförderungsmaßnahmen | 87.700,00 € |
Es ist eine Kreditaufnahme bis zur Kreditobergrenze | ||
| Summe der Änderungen | 7.900,00 € |
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Auszahlungen | ||
27 | Auszahlungen von Zuweisungen und Zuschüssen für | - € |
Keine Veränderungen zum Vorjahr | ||
28 | Auszahlungen für den Erwerb von Grundstücken und Gebäuden | - 37.000,00 € |
Teilerwerb Radweg (inkl. Notar- u. Gerichtskosten) in Höhe von 8.000 EUR. Ansonsten sind keine weiteren Auszahlungen geplant | ||
29 | Auszahlungen für den Erwerb von beweglichem Anlagevermögen | 178.200,00 € |
Folgende Investitionen sind geplant:
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30 | Auszahlungen für den Erwerb von Finanzeinlagen | - € |
Keine Veränderungen zum Vorjahr | ||
31 | Auszahlungen für Baumaßnahmen | -637.300,00 € |
Neue Spielgeräte für den Spielplatz (37.500 EUR) sowie ein neuer Hausanschlussschieber im Bereich Wasserversorgung (15.000 EUR). Weitere Maßnahmen sind nicht geplant. | ||
32 | Auszahlungen für die Gewährung von Ausleihungen | - € |
Keine Veränderungen zum Vorjahr | ||
33 | Sonstige Investitionsauszahlungen | - € |
Keine Veränderungen zum Vorjahr | ||
| Zwischensumme | -496.100,00 € |
40 | Tilgung von Krediten und Investitionen und | 16.500,00 € |
Ein Darlehen läuft noch bis zum 30.03.2023 und ein weiteres | ||
| Summe der Änderungen | -479.600,00 € |
Finanzielle Auswirkungen:
Der Ergebnisplan ist nicht ausgeglichen und es entsteht ein Fehlbetrag von 330.700 EUR.
Der Finanzplan weist einen Finanzmittelabfluss von 636.500 EUR aus.
Eckdaten des Haushaltes 2023
Ergebnisplan:
Gesamtbetrag der Erträge | = | 1.484.900 EUR |
Gesamtbetrag der Aufwendungen | = | 1.815.600 EUR |
Jahresfehlbetrag | = | 330.700 EUR |
Finanzplan:
Einzahlungen aus lfd. Verwaltungstätigkeit | = | 1.215.300 EUR |
Auszahlungen aus lfd. Verwaltungstätigkeit | = | 1.764.100 EUR |
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Einzahlungen Investitionen/ Finanzierung | = | 333.500 EUR |
Auszahlungen Investitionen/ Finanzierung | = | 421.200 EUR |
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Die Kreditobergrenze beträgt | = | 87.700 EUR |
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Stellenplan | = | 8,76 (+0,95 Stellen) |
Beschlussvorschlag:
Der Finanzausschuss empfiehlt der Gemeindevertretung den als Vorlage verteilten Haushalt 2023 mit den in dieser Sitzung besprochenen Änderungen zu beschließen.
Anlage/n:
- Vorläufige Ergebnis- und Finanzplanung
- Übersicht zur Vorberatung des Haushaltes/ Aufstellung PSK
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| Anlagen: | |||||
| Nr. | Name | |
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1 | Anlage 1_Ergebnisplan_HH2023 GKZ 8 (111 KB) | |||
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2 | Anlage 2_Finanzplan_HH2023 GKZ 8 (121 KB) | |||
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3 | Anlage 3_Aufstellung PSK_HH2023 GKZ 8 (231 KB) | |||