Vorlage - VO/2021/311/03GV
|
|
|||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||
Sachverhalt:
Als Anlage ist ein Haushaltsentwurf für das Haushaltsjahr 2022 beigefügt. Die in der Anlage aufgeführten Beträge beruhen auf Haushaltsanmeldungen der Amtsverwaltung Bornhöved.
Die Abschreibungen und die Erträge aus der Auflösung von Sonderposten wurden allerdings noch nicht aktualisiert. Dieses kann auch erst nach der Sitzung des Finanzausschusses erfolgen, u. a. weil die Investitionen des Planjahres noch zu berücksichtigen sind.
Bei der Schulverbandsumlage für den Schulverband Sventana Bornhöved wurden die Werte aus dem 1. Haushaltsentwurf, der dem Finanzausschuss des Schulverbandes am 15.11.2021 vorgelegt wurde, berücksichtigt.
Der Umlagesatz für die Amtsumlage für das Amt Bornhöved wurde geschätzt, weil ein Haushaltsentwurf 2022 noch nicht vorliegt.
Die Änderungen zum Haushalt des Vorjahres stellen sich wie folgt dar:
Ergebnisplan
Erträge
Pos. | Bezeichnung | Änderung |
1 | Steuern und ähnliche Abgaben | 82.900 |
Der wesentliche Grund für die erhebliche Ertragsverbesserung ist eine deutliche Erhöhung der Gewerbesteuererträge. | ||
2 | Zuwendungen und allgemeine Umlagen | 12.200 |
Die Verbesserung ist darauf zurückzuführen, dass mit erhöhten Schlüsselzuweisungen (Flächenlasten) gerechnet wird. | ||
3 | Sonstige Transfererträge | 0 |
Entsprechende Erträge (z. B. Schuldendiensthilfen) werden nicht erwartet | ||
4 | Öffentlich-rechtliche Leistungsentgelte | 2.500 |
Es wird eine Verbesserung bei den Benutzungsgebühren (Wasserversorgung) erwartet | ||
5 | Privatrechtliche Leistungsentgelte | 500 |
Bei der Deponieentschädigung (WZV) wird eine Erhöhung erwartet. | ||
6 | Kostenerstattungen und Umlagen | 0 |
Entsprechende Erträge entstehen nicht. | ||
7 | Sonstige Erträge | 400 |
Die Konzessionsabgaben und die Verzinsung von Steuerforderungen werden sich leicht verbessern. | ||
10 | Zwischensumme | 98.500 |
19 | Finanzerträge | 0 |
Änderungen bei der Dividende von der Schleswig-Holstein Netz AG werden nicht erwartet | ||
| Summe | 98.500 |
Aufwendungen
Pos. | Bezeichnung | Änderung |
11 | Personalaufwendungen | 500 |
Es wird eine moderate Erhöhung der Personalaufwendungen geschätzt. | ||
12 | Versorgungsaufwendungen | 0 |
Entsprechende Aufwendungen entstehen bei der Gemeinde nicht (keine Beamten beschäftigt). | ||
13 | Aufwendungen für Sach- und Dienstleistungen | -56.200 |
Durch Einsparungen bei der Straßenunterhaltung sinken die Unterhaltungsaufwendungen erheblich. Die Fahrzeughaltungskosten steigen aber auch relativ hoch an. Die übrigen Änderungen sind von untergeordneter Bedeutung. | ||
14 | Bilanzielle Abschreibungen | -200 |
Es sind noch die Vorjahreswerte enthalten. Diese Position ist noch zu aktualisieren und auf die Investitionen des Planjahres anzupassen | ||
15 | Transferaufwendungen | -25.900 |
Nach dem I. Haushaltsentwurf für den Schulverband Sventana wird die Schulverbandsumlage beträchtlich steigen. Bei den Aufwendungen für Kindertageseinrichtung werden aber auch erhebliche Einsparungen erwartet. Wegen der steigenden Gewerbesteuer wird auch die Gewerbesteuerumlage steigen. Bei der Kreisumlage und der FAG Umlage wird mit Einsparungen gerechnet. Dieses gilt aber nicht für die Amtsumlage. Diese wird vermutlich steigen. | ||
16 | Sonstige Aufwendungen | 3.200 |
Die Aufwendungen für ehrenamtliche Tätigkeit werden voraussichtlich steigen (insb. Brandschutz). Dieses gilt auch für die Schulkostenbeiträge. Dem stehen aber Einsparungen bei den Sachverständigenkosten gegenüber, weil das B-Planverfahren für das neue Baugebiet in 2021 zum Abschluss gebracht wird. Die übrigen Änderungen sind von geringer Bedeutung. | ||
17 | Zwischensumme | -78.600 |
20 | Zinsen und sonstige Finanzaufwendungen | 0 |
Da die Gemeinde schuldenfrei ist, entstehen keine Zinsaufwendungen. | ||
| Summe | -78.600 |
Finanzplan (nur Investition und Finanzierung)
Einzahlungen
Pos. | Bezeichnung | Änderung |
18 | Einzahlungen aus Zuweisungen und Zuschüssen | 26.100 |
Es werden Kreiszuweisungen für die Erneuerung des Spielplatzes und den behindertengerechten Umbau einer Bushaltestelle erwartet | ||
19 | Einzahlungen aus der Veräußerung von Grundstücken | 66.000 |
Die ersten Grundstücke im neuen Baugebiet werden in 2022 veräußert werden. | ||
20 | Einzahlungen der Veräußerung von beweglichem Anlagevermögen | 0 |
Ein Verkauf von Vermögensgegenständen ist nicht geplant. | ||
21 | Einzahlungen aus der Veräußerung von Finanzanlagen | 0 |
Eine Verkauf von Finanzanlagen ist nicht geplant | ||
25 | Sonstige Investitionseinzahlungen | 0 |
Entsprechende Einzahlungen werden nicht erwartet. | ||
26 | Zwischensumme | 92.100 |
37 | Aufnahme von Krediten für Investitionen und Investitionsförderungsmaßnahmen | 0 |
Eine Kreditaufnahme ist bislang nicht eingeplant, weil die Gemeinde über einen aktuellen Finanzmittelbestand von mehr als 700.000 EUR verfügt und der geplante Finanzmittelabfluss somit problemlos aufgefangen werden kann. | ||
| Summe | 92.100 |
Aufstellung der geplanten investiven Einzahlungen
Art | Betrag | Grund |
Kreiszuweisung | 12.200 | Zuweisung Erneuerung Spielplatz
|
Kreiszuweiung |
| Möglicherweise kann die Beschaffung von Mobiliar für das Dörphus mit 50 % vom Kreis als Ausstattungsinvestition (Sacheinheit) vergleichbar einem „Klassensatz Schulmöbel“ gefördert werden. Da dieses ungewiss ist, ist bislang keine Zuwendung in Höhe von 12.500 EUR eingeplant |
Kreiszuweisung | 13.900 | Zuweisung behindertengerechter Umbau Haltestelle |
Verkauf Grundstücke | 240.000 | Veräußerung von Grundstücken m neuen Baugebiet |
Auszahlungen
Pos. | Bezeichnung | Änderung |
27 | Auszahlungen von Zuweisungen und Zuschüssen für Investitionen und Investitionsförderungsmaßnahmen | -2.000 |
Investitionsumlagen vom Schulverband Sventana Bornhöved oder dem Amt Bornhöved sind bislang nicht eingeplant. | ||
28 | Auszahlungen für den Erwerb von Grundstücken und Gebäuden | 0 |
Der Zukauf von weiteren Flächen für das neue Baugebiet ist erneut eingeplant. | ||
29 | Auszahlungen aus dem Erwerb von beweglichem Anlagevermögen | 42.400 |
. | ||
30 | Auszahlungen für den Erwerb von Finanzanlagen | 0 |
Erwerb von Aktien des Schleswig-Holstein AG o. ä. ist nicht geplant | ||
31 | Auszahlungen für Baumaßnahmen | 33.600 |
Es sind Baumaßnahen zur Erschließung des neuen Baugebiets, den behindertengerechten Umbau einer Haltestelle und im Bereich der Wasserversorgung (Hausanschluss- und Streckenschieber) geplant. | ||
32 | Auszahlungen für die Gewährung von Ausleihungen für Investitionen Dritter | 0 |
Zuwendungen an Dritte sind nicht geplant. | ||
34 | Zwischensumme | 74.000 |
40 | Tilgung von Krediten für Investitionen und Investitionsförderungsmaßnahmen | 0 |
Die Gemeinde ist schuldenfrei. | ||
| Summe | 74.000 |
Aufstellung der geplanten investiven Auszahlungen
Art | Betrag | Grund |
Anlagevermögen mehr als 1.000 EUR | 28.600 | 126000 Ausrüstung FFW (4.000) 551010 Spielgeräte Spielplatz (24.600) |
Anlagevermögen bis 1.000 EUR | 29.300 | 126000 Ausrüstung FFW (4.000) 424020 Ausstattung Badestelle (300) 573010 Beschaffung Mobiliar (25.000) |
Tiefbaumaßnahmen | 250.000 | 541000 Erschließung neues Baugebiet
|
Sonstige Baumaßnahmen | 33.600 | 533000 Erneuerung von Schiebern (15.000) 541000 Umbau Haltestelle (18.600) |
Finanzielle Auswirkungen:
Der Ergebnisplan ist nicht ausgeglichen und es entsteht ein Fehlbetrag von 54.400 EUR.
Der Finanzplan weist einen Finanzmittelabfluss von 238.100 EUR aus.
Eckwerte Haushalt 2022
Gesamtbetrag der Erträge = 498.100 EUR
Gesamtbetrag der Aufwendungen = 552.300 EUR
Jahresüberschuss/-fehlbetrag = 54.200 EUR
Einzahlungen lfd. Verwaltungstätigkeit = 490.900 EUR
Auszahlungen lfd. Verwaltungstätigkeit = 524.100 EUR
Einzahlungen Investition/Finanzierung = 266.100 EUR
Auszahlungen Investition/Finanzierung = 471.000 EUR
Gesamtbetrag der Kredite = 0 EUR
Die Kreditobergrenze beträgt = 204.900 EUR
Stellenplan (+/- 0 Stellen) = 0,14 Stellen
Beschlussvorschlag:
Der Finanzausschuss empfiehlt der Gemeindevertretung den als Vorlage verteilten Haushalt 2022 mit den in dieser Sitzung besprochenen Änderungen zu beschließen.
Anlage/n:
Ergebnis- und Finanzplan 2022
Aufstellung PSK
 | |||||
| Anlagen: | |||||
| Nr. | Name | |
|||
 |
1 | 03 Ergebnis- Finanzplan 2022 (393 KB) | |||
|
2 | 03 PSK FinA 2022 (503 KB) | |||