Vorlage - VO/2021/305/08GV
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Sachverhalt:
Als Anlage ist ein Haushaltsentwurf für das Haushaltsjahr 2022 beigefügt. Die in der Anlage aufgeführten Beträge beruhen auf Haushaltsanmeldungen der Amtsverwaltung Bornhöved.
Die Abschreibungen und die Erträge aus der Auflösung von Sonderposten wurden allerdings noch nicht aktualisiert. Dieses kann auch erst nach der Sitzung des Finanzausschusses erfolgen, u. a. weil die Investitionen des Planjahres noch zu berücksichtigen sind.
Bei der Schulverbandsumlage für den Schulverband Sventana Bornhöved wurden die Werte aus dem 1. Haushaltsentwurf, der dem Finanzausschuss des Schulverbandes am 15.11.2021 vorgelegt wurde, berücksichtigt.
Der Umlagesatz für die Amtsumlage für das Amt Bornhöved wurde geschätzt, weil ein Haushaltsentwurf 2022 noch nicht vorliegt.
Die Änderungen zum Haushalt des Vorjahres stellen sich wie folgt dar:
Ergebnisplan
Erträge
Pos. | Bezeichnung | Änderung |
1 | Steuern und ähnliche Abgaben | -11.100 |
Die Veränderung beruht im Wesentlichen auf geminderte Gewerbesteuererträge und erhöhte Gemeindeanteile an der Einkommenssteuer sowie erhöhte Leistungen nach dem Familienleistungsausgleich. | ||
2 | Zuwendungen und allgemeine Umlagen | -26.000 |
Die Schlüsselzuweisungen erhöhen sich ggü. dem Vorjahr beträchtlich aber eine Vorjahr geplant Landeszuweisung für die Kindertageseinrichtung entfällt. | ||
3 | Sonstige Transfererträge | 0 |
Entsprechende Erträge werden nicht erwartet | ||
4 | Öffentlich-rechtliche Leistungsentgelte | 1.100 |
Es wird eine leichte Ertragsverbesserung bei den Benutzungsgebühren für die Wasserversorgung erwartet | ||
5 | Privatrechtliche Leistungsentgelte | 100 |
Es wird mit einer leichten Erhöhung bei den Meteinnahmen gerechnet. | ||
6 | Kostenerstattungen und Umlagen | 7.700 |
Bei den Erträgen aus Kostenerstattungen/-umlagen für die KiTa wird eine Verbesserung erwartet | ||
7 | Sonstige Erträge | -200 |
Die Konzessionsabgaben werden leicht steigen aber bei der Verzinsung von Steuerforderung wird von einer Minderung ausgegangen | ||
10 | Zwischensumme | -28.400 |
19 | Finanzerträge | 0 |
Änderungen bei der Dividende von der Schleswig-Holstein Netz AG werden nicht erwartet | ||
| Summe | -28.400 |
Aufwendungen
Pos. | Bezeichnung | Änderung |
11 | Personalaufwendungen | 147.500 |
Die Erhöhung betrifft im Wesentlichen die Kindertageseinrichtung und ist darauf zurückzuführen, dass eine weitere Gruppe im Laufe des Jahres betreut werden soll. | ||
12 | Versorgungsaufwendungen | 0 |
Entsprechende Aufwendungen entstehen bei der Gemeinde nicht (keine Beamten beschäftigt). | ||
13 | Aufwendungen für Sach- und Dienstleistungen | 24.800 |
Die Unterhaltungsaufwendungen steigen um 20.800 EUR und die Bewirtschaftungskosten erhöhen sich um 2.000 EUR (aber Minderung bei Straßenbeleuchtung). Daneben erhöhen sich auch die Betriebsaufwendungen um 1.700 EUR. Die übrigen Veränderungen betragen max. 1.000 EUR. | ||
14 | Bilanzielle Abschreibungen | 0 |
Hier sind noch die Vorjahreswerte abgebildet, weil die aktualisierte Anlagenbuchhaltung noch nicht enthalten ist und auch die Investitionen des Planjahres noch nicht feststehen | ||
15 | Transferaufwendungen | -16.500 |
Bei der Schulverbandsumlage wird eine deutliche Erhöhung erwartet. Bei den Aufwendungen für auswärtige KiTa und der Kreis- und Amtsumlage sowie der Gewerbesteuerumlage wird aber mit einer Minderung gerechnet. | ||
16 | Sonstige Aufwendungen | 10.800 |
Die Aufwendungen für die ehrenamtliche Tätigkeit und die Geschäftsaufwendungen sowie die Versicherungen/Steuern werden sich erhöhen. Weiter wird eine Steigerung bei den Schulkostenbeiträgen erwartet. Die übrigen Änderungen sind von untergeordneter Bedeutung. | ||
17 | Zwischensumme | 166.600 |
20 | Zinsen und sonstige Finanzaufwendungen | -400 |
Durch die fortschreitende Darlehenstilgung mindert sich die Zinsbelastung. Es muss für das Planjahr aber vermutlich noch eine Kreditaufnahme eingeplant werden und dann ist diese Position auch noch anzupassen. | ||
| Summe | 166.200 |
Finanzplan (nur Investition und Finanzierung)
Einzahlungen
Pos. | Bezeichnung | Änderung |
18 | Einzahlungen aus Zuweisungen und Zuschüssen | -22.500 |
Gegenüber dem Vorjahr tritt eine Minderung ein, dieses ist aber auch darauf zurückzuführen, dass die Kreiszuweisungen für das neue Feuerwehrfahrzeug erst in 2023 erwartet werden können. | ||
19 | Einzahlungen aus der Veräußerung von Grundstücken | 0 |
Ein Verkauf von Grundstücken ist nicht geplant. | ||
20 | Einzahlungen der Veräußerung von beweglichem Anlagevermögen | 0 |
Ein Verkauf von Vermögensgegenständen ist nicht geplant. | ||
21 | Einzahlungen aus der Veräußerung von Finanzanlagen | 0 |
Eine Verkauf von Finanzanlagen ist nicht geplant | ||
25 | Sonstige Investitionseinzahlungen | 0 |
Entsprechende Einzahlungen werden nicht erwartet. | ||
26 | Zwischensumme | -22.500 |
37 | Aufnahme von Krediten für Investitionen und Investitionsförderungsmaßnahmen | 0 |
Eine Kreditaufnahme ist noch nicht eingeplant. Diese Position muss aller Voraussicht nach noch geändert werden. Die Kreditobergrenze beträgt derzeit 493.000 EUR und eine Kreditaufnahme bis zu Kreditobergrenze wird voraussichtlich noch einzuplanen sein. | ||
| Summe | -22.500 |
Aufstellung der geplanten investiven Einzahlungen
Art | Betrag | Grund |
Bundeszuweisung | 214.800 | Erweiterung KiTa (II. Bauabschnitt) |
Landeszuweisung | 9.300 | Zuweisung für Umstellung Flutlichtbeleuchtung |
Kreiszuweisung | 50.000 5.900 136.000 | Erweiterung KiTa (II. Bauabschnitt), Umstellung Flutlichtbeleuchtung Radweg an der L 68 |
Auszahlungen
Pos. | Bezeichnung | Änderung |
27 | Auszahlungen von Zuweisungen und Zuschüssen für Investitionen und Investitionsförderungsmaßnahmen | 0 |
Investitionsumlagen des Amtes Bornhöved und des Schulverbandes Sventana Bornhöved sind bislang nicht berücksichtigt. | ||
28 | Auszahlungen für den Erwerb von Grundstücken und Gebäuden | 0 |
Der noch nicht realisierte Grunderwerb aus den Vorjahren wurde erneut eingeplant. | ||
29 | Auszahlungen aus dem Erwerb von beweglichem Anlagevermögen | 23.100 |
Insbesondere durch die Erweiterung der Kindertageseinrichtung steigen die Ausstattungsinvestitionen. Die Auszahlungen für das Feuerwehrfahrzeug sind aber noch um 26.100 EUR zu erhöhen. | ||
30 | Auszahlungen für den Erwerb von Finanzanlagen | 0 |
Weitere Beteiligungen an der SH Netz AG o. ä. sind nicht geplant. | ||
31 | Auszahlungen für Baumaßnahmen | 443.300 |
Geplant sind die Umstellung der Flutlichtanlage des Sportplatzes auf LED-Technik, die Erweiterung der KiTa und die Errichtung des Radweges an der L 68. | ||
32 | Auszahlungen für die Gewährung von Ausleihungen für Investitionen Dritter | -77.200 |
Ein Darlehen für den TuS Tensfeld zur Erbringung des Eigenanteils für die Baumaßnahmen am Sportlerheim ist nicht mehr eingeplant, da nur noch ein relativ geringer Betrag bislang nicht bezahlt ist. | ||
34 | Zwischensumme | 389.200 |
40 | Tilgung von Krediten für Investitionen und Investitionsförderungsmaßnahmen | 0 |
Eine neue Kreditaufnahme ist noch nicht eingeplant. GGf. ist diese Position noch zu ändern. | ||
| Summe | 389.200 |
Aufstellung der geplanten investiven Auszahlungen
Art | Betrag | Grund |
Anlagevermögen mehr als 1.000 EUR | 178.400 | 126000 Erwerb HLF (171.200) –Ansatz ist noch zu erhöhen (bisher 145.100 geplant)- 365000 Ausstattung KiTa (7.200) |
Anlagevermögen bis 1.000 EUR | 21.900 | 111000 Vorsorglich eingeplant (500) 126000 vorsorglich eingeplant (1.000) 365000 Ausstattung KiTa (20.400) |
Hochbaumaßnahmen | 392.500 | 365000 Erweiterung KiTa (355.500) 424010 Flutlichtanlage (37.000) |
Tiefbaumaßnahmen | 282.300 | 541000 Radweg an der L 68 |
Sonstige Baumaßnahmen | 15.000 | 533000 Hausanschlussschieber (15.000) |
Finanzielle Auswirkungen:
Der Ergebnisplan ist nicht ausgeglichen und es entsteht ein Fehlbetrag von 272.500 EUR.
Der Finanzplan weist einen Finanzmittelabfluss von 983.200 EUR aus.
Eckwerte Haushalt 2022
Gesamtbetrag der Erträge = 1.356.600 EUR
Gesamtbetrag der Aufwendungen = 1.629.100 EUR
Jahresüberschuss/-fehlbetrag = -272.500 EUR
Einzahlungen lfd. Verwaltungstätigkeit = 1.087.500 EUR
Auszahlungen lfd. Verwaltungstätigkeit = 1.561.200 EUR
Einzahlungen Investition/Finanzierung = 416.000 EUR
Auszahlungen Investition/Finanzierung = 925.500 EUR
Gesamtbetrag der Kredite = 0 EUR
Die Kreditobergrenze beträgt = 493.000 EUR
Stellenplan (+ 2,18 Stellen) = 7,81 Stellen
Beschlussvorschlag:
Der Finanzausschuss empfiehlt der Gemeindevertretung den als Vorlage verteilten Haushalt 2022 mit den in dieser Sitzung besprochenen Änderungen zu beschließen.
Anlage/n:
Ergebnis- und Finanzplan 2022
Aufstellung PSK
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| Anlagen: | |||||
| Nr. | Name | |
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1 | 08 Ergebnis- Finanzplan 2022 (462 KB) | |||
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2 | 08 Aufstellung PSK FinA (542 KB) | |||