Vorlage - VO/2020/345/05GV
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Sachverhalt:
Als Anlage ist eine Aufstellung der einzelnen Haushaltspositionen für das Haushaltsjahr 2021 beigefügt.
Die in der Anlage aufgeführten Einzelbeträge basieren auf Haushaltsanmeldungen der Abteilungen der Amtsverwaltung.
Vorab sei zur Klarstellung erläutert, dass nach der Softwareumstellung die Planung der investiven Maßnahmen nicht mehr direkt auf den Bilanzkonten (z.B. 070000, 0791000, 080000, 0891000) sondern auf den dazugehörigen Finanzrechnungskonten (z.B. 7831000, 7832000 oder Baumaßnahmen z.B. 7851000) durchgeführt werden.
Die Höhe der Schulverbandsumlage sowie der Amtsumlage basieren vorläufig auf den Daten des Vorjahres bzw. ersten Entwürfen, da Haushaltsberatungen hierzu noch nicht stattgefunden haben. In beiden Fällen sind also noch Änderungen möglich.
Für die Investitionen des Planjahres müssen die Abschreibungen ggf. noch angepasst werden.
Ebenso hat eine Neubewertung der Schlüsselzahlen im Zusammenhang mit dem Finanzausgleich stattgefunden. Dieses hat entsprechende Auswirkungen bei verschiedenen Berechnungen (z.B. gemeindliche Anteile Einkommens-/Umsatzsteuer).
Im Jahr 2021 erfolgt im Zusammenhang mit der Kita-Reform noch eine Doppelbelastung bei der Abrechnung der Kindertagesstätten. Hier werden sowohl die Rechtsänderungen 2021 (Prognose) als auch noch Nachberechnungen 2020 berücksichtigt.
Ergebnisplan
a) Erträge
Pos. | Bezeichnung | Änderung |
1 | Steuern und ähnliche Abgaben | -13.400 |
Gewerbesteuer (Plan +26.000) Gemeindeanteile Umsatzsteuer -2.600 Gemeindeanteil Einkommensteuer -30.800 Familienleistungsausgleich -3.000 Hundesteuer +500 Wegfall Zuweisung Infrastruktur -3.500 ? | ||
2 | Zuwendungen und allgemeine Umlagen | -16.400 |
Schlüsselzuweisungen +1.300 Erträge Auflösung Sonderposten -2.100 Zuweisung Lohnkosten -15.600 | ||
4 | Öffentliche-rechtliche Leistungsentgelte | +800 |
Es wird mit Verbesserungen bei den Benutzungsgebühren +800 (Wasserversorgung und Abwasserbeseitigung) gerechnet. | ||
5 | Privatrechtliche Entgelte | -14.900 |
| Mieten und Pachten -100 Sonstige privatrechtl. Leistungsentgelte -14.800 (Erstattung Kosten Orts-/Regionalplanung B-/F-Planänderungen) |
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6 | Kostenerstattungen und Kostenumlagen Anpassungen Kita Reform 2021 (inkl. Altanteil 2020) +172.600 Erstattung Sportplatzpflege +2.500 | +175.100 |
7 | Sonstige Erträge | +500 |
Konzessionsabgaben | ||
10 | Zwischensumme | +135.200 |
19 | Finanzerträge | 0 |
| Summe unter Berücksichtigung des Finanzergebnisses | +135.200 |
b) Aufwendungen
Pos. | Bezeichnung | Änderung |
11 | Personalaufwendungen | +3.700 |
Neuer Gemeindearbeiter, Umstellung Reinigungsarbeiten u.ä. | ||
13 | Aufwendungen für Sach- und Dienstleistungen | -17.900 |
Unterhaltung -8.800 Unterhaltung Gemeindestraßen u.ä. -10.100 Bewirtschaftung -800 Bewirtschaftung Strom u.ä. +400 Bewirtschaftung Heizung -300 Mieten und Pachten -200 Wasserentgelt +1.000 Abwasserentgelt 2.500 Haltung von Fahrzeugen +500 Aus- und Fortbildung +1.000 Betriebsaufwendungen -2.400 (Abo E-Ladestation +100) Bewirtschaftung Straßenbeleuchtung -700 Sonstige Aufwendungen -100 | ||
14 | Bilanzielle Abschreibungen | +1.500 |
Es sind z. T. Schätzwerte (insb. für das Planjahr) enthalten. | ||
15 | Transferaufwendungen | +156.800 |
| Zuweisungen Kindertagesstäten (Kita Reform 2021) +84.200 (inkl. Altanteil 2020) Kostenanteil Kita Eri`s Arche inkl. Möglicher Nachz. 2020 +81.000 |
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16 | Sonstige Aufwendungen | +51.100 |
| Sachverständigen-/Gerichts- u. ähnliche Kosten F-/B-Planänderung +30.000 Erhöhung der Schulkostenbeiträge (+21.000). Zu den Schulkostenbeiträgen ist anzumerken, dass diese durch den individuellen Schullastenausgleich nicht verlässlich prognostiziert werden können. Post- Fernmeldegebühren -300 Steuern und Versicherungen +300 |
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17 | Zwischensumme | +191.700 |
20 | Zinsen und sonstige Finanzaufwendungen Keine Kreditzinsen / Keine Kreditaufnahme geplant | -300 |
| Summe unter Berücksichtigung des Finanzergebnisses | +191.400 |
Finanzplan
a) Einzahlungen
Pos. | Bezeichnung | Änderung |
18 | Einzahlungen aus Zuweisungen und Zuschüssen Anbau Kita Schlafraum +25.000 | +25.000 |
| Summe | +25.000 |
b) Auszahlungen
Pos. | Bezeichnung | Änderung |
27 | Zuweisungen und Zuschüsse Investitionszuweisungen Bau Wasser-/Abwasserversorgung Gewerbegebiet Grasweg (+50.000 EUR) Investitionszuweisung Amt -5.300 | +44.700 |
28 | Auszahlungen aus dem Erwerb von Grundstücken; Grundstückskauf im Zusammenhang Neubaugebiet wird pauschal vorsorglich eingeplant | +5.000 |
29 | Auszahlungen für den Erwerb von beweglichem Anlagevermögen | -4.800 |
Folgende Investitionen sind eingeplant: Vermögen einzeln bis 150 EUR: Vorsorglich Ersatzbeschaffung Tablets = 500
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31 | Auszahlungen für Baumaßnahmen | +25.000 |
Anbau Kita Schlafraum (vorsorglich 50.000 EUR) | ||
34 | Summe | +69.900 |
37 | Aufnahme von Krediten Keine Kreditaufnahme geplant | -35.600 |
40 | Tilgungen von Krediten / Keine Kreditaufnahme geplant | -1.000 |
| Summe unter Berücksichtigung der Finanzierungstätigkeit | +33.300 |
Der Ergebnisplan weist einen Jahresfehlbetrag von 119.800 EUR aus.
Der Finanzplan weist einen Finanzmittelabfluss von 154.500 EUR aus.
Eckdaten des Haushaltsentwurfs
Ergebnisplan:
Gesamtbetrag der Erträge = 1.019.300 EUR
Gesamtbetrag der Aufwendungen = 1.139.100 EUR
Jahresfehlbetrag = 119.800 EUR
Finanzplan:
Einzahlungen lfd. Verwaltungstätigkeit = 974.100 EUR
Auszahlungen lfd. Verwaltungstätigkeit = 1.051.600 EUR
Einzahlungen Investition/Finanzierung = 25.000 EUR
Auszahlungen Investition/Finanzierung = 105.500 EUR
Saldo/Kreditobergrenze: 80.500 EUR
Gesamtbetrag der Kredite = 0 EUR
Aufgrund der aktuellen Entwicklung der liquiden Mittel und der verhältnismäßig geringen Kreditobergrenze, ist es ohne weitere Probleme möglich die Investitionen aus eigenen Mitteln zu bestreiten, so dass keine Kreditaufnahme vorgesehen ist und der Haushalt genehmigungsfrei wäre.
Stellenplan = 2,56 Stellen
Finanzielle Auswirkungen:
./.
Beschlussvorschlag:
Der Finanzausschuss empfiehlt der Gemeindevertretung den Haushalt 2021 in der als Vorlage verteilten Form, mit den in dieser Sitzung besprochenen Änderungen, zu beschließen.
Anlage/n:
-Ergebnis- und Finanzpläne
-Mittelanmeldungen