Vorlage - VO/2019/416/02GV
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Sachverhalt:
Nach Vorberatung im Bau-, Sozial- und Werkausschuss wurde in der Sitzung des Finanzausschusses am 29.10.2019 unter TOP 12 ein erster Haushaltsentwurf 2020 besprochen.
Stark komprimiert hatte der vorgelegte Haushaltsentwurf folgende Eckwerte:
Position | Betrag |
Jahresergebnis (Fehlbetrag) | 695.500 EUR |
Änderung Finanzmittelbestand (Abfluss) | -457.400 EUR |
Kreditaufnahme | 1.272.800 EUR |
Steuer | Hebesatz |
Grundsteuer A | 370 % |
Grundsteuer B | 390 % |
Gewerbesteuer | 370 % |
In der Sitzung des Finanzausschusses wurden folgende Änderungen besprochen:
a) Änderungen Vorschlag Verwaltung (Tischvorlage)
Ergebnishaushalt
Aufwendungen | |||
PSK | Haushaltsansatz | Begründung | |
Änderung | neu | ||
111000.5031000 | 700 | 2.200 | Aktuelle Hochrechnung 10-4 + Vertreterentschädigung |
111000.5421000 | 1.200 | 36.200 | Sitzungsaufkommen erhöht |
366000.5012000 | 1.200 | 21.900 | Aktuelle Hochrechnung 10-2 |
421000.5221000 | -20.000 | 2.000 | Keine aufwändige Unterhaltung C-Sportanlage + Tennenplatz (Bauausschuss) |
424020.5211000 | 0 |
| s. Tabelle b) |
533000.5012000 | -7.100 | 84.900 | Stellenneubesetzung + Neuaufteilung Personalkosten |
533000.5022000 | -2.700 | 5.600 | Stellenneubesetzung + Neuaufteilung Personalkosten |
533000.5032000 | -1.900 | 17.500 | Stellenneubesetzung + Neuaufteilung Personalkosten |
533000.5041000 | 600 | 1.000 | Kosten für BAD |
538000.5012000 | -1.100 | 60.000 | Neuaufteilung Personalkosten |
538000.5032000 | -1.100 | 11.300 | Neuaufteilung Personalkosten |
538000.5041000 | 400 | 800 | Kosten für BAD |
551010.5211000 | 5.000 | 10.000 | Unterhaltung Spielgeräte (Sozialausschuss) |
573070.5012000 | -6.000 | 320.000 | Neuaufteilung Personalkosten |
573070.5019000 | -800 | 0 |
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573070.5022000 | -1.800 | 21.000 | Neuaufteilung Personalkosten |
573070.5032000 | -2.400 | 64.600 | Neuaufteilung Personalkosten |
573070.5041000 | 2.600 | 3.600 | Kosten für BAD |
Summe | -33.200 |
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Erträge | |||
PSK | Haushaltsansatz | Begründung | |
Änderung | Neu | ||
573070.4144000 | 32.700 | 32.700 | Lohnkostenzuschuss von Arbeitsverwaltung (100 %) |
Summe | 32.700 |
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Änderungen der Sachgebiete unter 400 EUR/PSK wurden nicht berücksichtigt. Das unberücksichtigte Gesamtvolumen beträgt im Saldo der Aufwendungen und Erträge 1.400 EUR.
b) Änderungen Vorschlag Finanzausschuss (mündliche Beratung)
Ergebnishaushalt
Aufwendungen | |||
PSK | Haushaltsansatz | Begründung | |
Änderung | neu | ||
111000.5429040 | -900 | 1.600 | Kein Jahresabschlussessen GV |
111080.4541000 | 0 | 0 | Anregung gemeindliche Grundstücke zu verkaufen |
126000.5211000 | -3.000 | 5.200 | Ausführung Malerarbeiten im Vorjahr |
126000.5261000 | 0 | 17.900 | Aussprache über Mittelanmeldung der Wehr und Ablehnung Ansatzminderung auf 15.400 EUR |
126000.5291000 | -500 | 600 | Minderung Schulungsmaterial |
126000.5421000 | 0 | 20.900 | Aussprache über (freiwillige) Impfungen für Aktive und Aufforderung Ablehnung einer Impfung zu dokumentieren |
126000.5431040 | 0 | 1.100 | Prüfauftrag: Werden Verträge mit Vodafon + Telekom noch benötigt ? |
331000.5251000 | 800 | 800 | Betriebskosten Bürgerbus |
331000.5291000 | -1.500 | 5.000 | Entfall Miete Bürgerbus |
424020.5211000 | -29.500 | 500 | Erweiterung mit Umbau des Badehauses (Investition) |
541000.5221000 | 0 | 400.000 | Keine Unterhaltung Iven-Kruse-Weg (Städtebauförderung) |
Summe | -34.600 |
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Erträge | |||
PSK | Haushaltsansatz | Begründung | |
Änderung | neu | ||
126000.4321000 | 0 | 1.000 | Klärung mit WF warum AO-Soll 2019 = 0 (Gebühren) |
611100.4011000 | 0 | 13.400 | Antrag: Hebesatz von 370 % auf 380 % erhöhen Ergebnis: ja = 1, nein = 3, Enthaltung = 2 |
611000.4012000 | 0 | 496.000 | Antrag: Hebesatz von 390 % auf 425 % erhöhen Ergebnis: ja = 1, nein = 3, Enthaltung = 2 |
611000.4013000 | 0 | 660.000 | Antrag: Hebesatz von 370 % auf 380 % erhöhen Ergebnis: ja = 1, nein = 3, Enthaltung = 2 |
Summe | 0 |
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Wie vorstehender Tabelle entnommen werden kann, empfiehlt der Finanzausschuss somit die Hebesätze der Realsteuern nicht auf die Mindestsätze für die Beantragung von Fehlbetragszuweisungen zu erhöhen.
Finanzhaushalt
Auszahlungen | |||
PSK | Haushaltsansatz | Begründung | |
Änderung | neu | ||
126000.0342000 | -10.000 | 0 | Keine Pflasterung Parkplatz |
126000.0700000 | -3.000 | 0 | Keine Beschaffung Anhänger |
126000.0791000 | -1.700 | 8.000 | Beschaffungskosten zu hoch geschätzt Ergebnis: ja = 5, nein = 0, Enthaltung = 1 Ablehnung Minderung auf 7.000 EUR Ergebnis: ja = 2, nein = 2, Enthaltung = 2 |
126000.0800000 | 0 | 4.700 | Ablehnung Ansatzminderung auf 3.500 EUR Ergebnis: ja =2, nein = 2 , Enthaltung = 2 |
126000.0891000 | 0 | 1.600 | Ablehnung Ansatzminderung auf 300 EUR Ergebnis: ja = 1, nein = 3, Enthaltung = 2 Ablehnung Ansatzminderung auf 1.100 EUR Ergebnis: ja = 2, nein = 2, Enthaltung = 2 |
424020.0342000 | 100.000 | 100.000 | Erweiterung mit Umbau Badehaus (mit Sperrvermerk)* |
533000.0891000 | -2.500 | 0 | Beschaffung PC, Monitor, Laptop 2019 |
538000.0440000 | -65.000 | 65.000 | Ausführung lt GV bis Ende 2021 + Verpflichtungsermächtigung 2021 = 65.000 |
538010.0700000 | -10.000 | 15.700 | Keine Fahrzeugbeschaffung |
538000.0440000 | -125.000 | 125.000 | Ausführung lt. GV bis Ende 2021 + Verpflichtungsermächtigung 2021 = 125.000 |
573070.0700000 | -13.500 | 5.100 | Beschaffung Schredder mit Zapfwelle in 2019 |
Summe | -130.700 |
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* In der Sitzung des Finanzausschusses wurde mitgeteilt, dass die Erweiterung/Umbau des Badehauses zu einem multifunktionalen Badehaus nach einer Entwurfszeichnung der Bauabteilung des Amtes aus dem lfd. Jahr beabsichtigt wird. Für diese Entwurfszeichnung wurde von der Bauabteilung eine aktuelle Kostenschätzung vorgenommen. Nach dieser betragen die Investitionskosten 365.500 EUR. Durch die erhöhten Investitionskosten steigt die Kreiszuweisung nicht, da bei einer Investitionssume von 100.000 EUR bereits der Höchstbetrag von 50.000 EUR erreicht wird. Es ist zwar beabsichtigt, eine Förderung durch die AktivRegion Holsteins Herz zu beantragen, ob von dort eine Förderung erfolgt ist aber völlig offen und können deshalb keine Fördermittel eingeplant werden. Es wäre nun zu entscheiden, ob die erhöhten Baukosten in den Haushalt 2020 aufgenommen werden sollen.
Einzahlungen | |||
PSK | Haushaltsansatz | Begründung | |
Änderung | neu | ||
424020.2322000 | 50.000 | 50.000 | Kreiszuweisung für Erweiterung mit Umbau Badehaus |
541000.2331000 | 330.000 | 330.000 | Da der Finanzausschuss keine Empfehlung für eine Änderung oder Aufhebung der geltenden Straßenbaubeitragssatzung beschlossen hat, wird ein Beitragsaufkommen für den Ausbau des Silgen Bargen geschätzt (55 % von 600.000 EUR).* |
551010.2322000 | 20.000 | 20.000 | Kreiszuweisung Errichtung Spielplatz. Der Sozialausschuss wird gebeten, möglichst umgehend, die Ausstattung festzulegen, damit ein entsprechender Förderantrag gestellt werden kann. |
Summe | 400.000 |
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* Sollte sich die Gemeindevertretung für eine Aufhebung der Beitragspflicht von Straßenausbaumaßnahmen oder eine Senkung der Beitragssätze entscheiden, wäre das eingeplante Beitragsaufkommen entsprechend zu senken und die Kreditaufnahme entsprechend anzuheben.
Die aufgeführten Änderungen führen bei den eingangs genannten Eckwerten zu folgenden Veränderungen:
Position | Betrag (bisher) | Betrag (neu) |
Jahresergebnis | -695.500 EUR | -595.000 |
Änderung Finanzmittelbestand | -457.400 EUR | -356.900 |
Kreditaufnahme | 1.272.800 EUR | 742.100 |
Steuer | Hebesatz (bisher) | Hebesatz (neu) |
Grundsteuer A | 370 % | 370 % |
Grundsteuer B | 390 % | 390 % |
Gewerbesteuer | 370 % | 370 % |
Die Auflösung von Sonderposten und die Abschreibungen müssen noch auf die Zuwendungen und Investitionen des Planjahres angepasst werden (ebenso wie die Zins- und Tilgungsleistungen durch die geminderte Kreditaufnahme). Dieses wird sich noch auf das Ergebnis auswirken.
Finanzielle Auswirkungen:
s. Sachverhalt
Beschlussvorschlag:
-/-
Anlage/n:
-/-
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| Anlagen: | |||||
| Nr. | Name | |
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1 | Skizze Erweiterung Badehaus (232 KB) | |||
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