Vorlage - VO/2019/027/03GV
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Sachverhalt:
Die Gemeinde Damsdorf hat im Jahr 2012 insgesamt 20 Aktien der Schleswig-Holstein Netz AG erworben. Der Erwerb erfolgte zu einem Kaufpreis von 4.122,29 EUR je Aktie (Kaufpreis = 82.445,80 EUR).
Aus dieser Beteiligung wurden folgende Dividenden gezahlt:
Jahr | Dividende EUR (brutto) | Dividende in % | Dividende EUR (netto) | Dividende in % |
2012 | 4.228,80 | 5,13 % | 3.559,59 | 4,32 % |
2013 | 4.228,80 | 5,13 % | 3.559,59 | 4,32 % |
2014 | 4.228,80 | 5,13 % | 3.559,59 | 4,32 % |
2015 | 7.126,00 | 8,64 % | 5.998,31 | 7,28 % |
2016 | 6.842,40 | 8,30 % | 5.759,59 | 6,99 % |
2017 | 5.186,00 | 6,29 % | 4.365,32 | 5,29 % |
Summe | 31.840,80 |
| 26.801,99 |
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In vorstehenden Beträgen sind z. T. auch Ausgleichszahlungen für Substanzminderungen enthalten. Die Kapitalgarantie betrug zum 31.12.2017 nicht mehr 82.445,80 EUR sondern noch 77.376,20 EUR.
Werden diese Ausgleichszahlungen in Höhe von insgesamt 5.069,60 EUR von der Gesamtdividende abgezogen, mindert sich diese auf 26.771,20 EUR (brutto) = 21.732,39 EUR (netto). Dieses entspricht einer durchschnittlichen jährlichen Verzinsung von 5,41 % (brutto) = 4,39 % (netto)
Die Dividende setzt sich aus einem vertraglich vereinbarten festen Ausgleich und einen ergebnisabhängigen variablen Ausgleich zusammen.
Die Haltefrist beträgt grundsätzlich 5 Jahre. Es besteht jedoch ein Sonderkündigungsrecht und eine Kapitalgarantie bis 2021, wenn bis zum 31.12.2020 eine Veräußerungsabsicht verbindlich beim Treuhänder angezeigt wird.
Der fest vereinbarte Ausgleich je Aktie beträgt derzeit 180,70 EUR (brutto) = 152,11 EUR (netto). Das entspricht nach dem jetzigen Ausgabepreis 3,75 % (brutto) = 3,16 % (netto).
Im Haushalt für das Haushaltsjahr 2019 sind Haushaltsmittel in Höhe von 106.000 EUR beim PSK 531000.1113000 zum Erwerb von weiteren Aktien der Schleswig-Holstein Netz AG bereitgestellt.
Eine Entscheidung darüber, ob tatsächlich ein entsprechender Aktienerwerb stattfindet, soll Anfang 2019 erfolgen. Ein kreditfinanzierter Aktienerwerb ist nicht vorgesehen. Vielmehr soll nach den Haushaltsberatungen ein Erwerb nur erfolgen, wenn die Gemeinde über einen ausreichenden Finanzmittelbestand verfügt.
Nach dem Tagesabschluss der Amtskasse Bornhöved vom 28.12.2018 verfügt die Gemeinde Damsdorf über einen Finanzmittelbestand von rd. 242.000 EUR. Der Finanzplan 2019 weist einen Finanzmittelabfluss 2019 in Höhe von 225.400 EUR aus (inkl. Aktienerwerb).Es wären somit ausreichende Finanzmittel vorhanden.
Die Mindestinvestitionssumme für den Aktienerwerb beträgt 100.000 EUR. Der Ausgabepreis einer Aktie der Schleswig-Holstein Netz AG beträgt derzeit 4.812,48 EUR. Es müssten somit mindestens 21 Aktien zu einem Gesamtkaufpreis von 101.062,08 EUR erworben werden. Der Aktienpreis kann sich nach dem Jahresabschluss 2018 aber noch verändern.
Finanzielle Auswirkungen:
Finanzmittelabfluss von rd. 102.000 EUR
Beschlussvorschlag:
Die Gemeindevertretung beschließt, weitere Aktien der Schleswig-Holstein Netz AG in 2019 zu erwerben. Es sind so viele Aktien zu erwerben, dass die Mindestinvestitionssumme von 100.000 EUR erreicht wird.
Anlage/n:
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