Auszug - Jahresabschluss 2018
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Wortprotokoll Beschluss Abstimmungsergebnis |
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Zu Beginn dieses Tagesordnungspunktes berichtet der Protokollführer, dass auf eine Prüfung der Kassenbelege für das Haushaltsjahr 2018 verzichtet wurde.
Anschließend trägt er vor, dass in der Ergebnisrechnung anstatt eines geplanten Fehlbetrages von 89.500,00 EUR ein Jahresfehlbetrag in Höhe von 31.592,93 EUR eingetreten ist. Auch in der Jahresrechnung wurde somit ein Haushaltsausgleich verfehlt.
In der Finanzrechnung wird ein Finanzmittelabfluss von 6.687,17 EUR ausgewiesen. Damit konnte der geplante Finanzmittelabfluss von 75.700,00 EUR deutlich vermindert werden und verfügt die Gemeinde Ende 2018 über eine Liquidität in Höhe von 238.762,48 EUR.
Weiter wird ausgeführt, dass sich die Erträge um mehr als 83.000,00 EUR gegenüber der Haushaltsplanung verbessert haben. Die größten Verbesserungen betreffen die Gewerbesteuererträge mit über 56.000,00 EUR und die Zuwendungen und allg. Umlagen mit etwas weniger als 9.000,00 EUR.
Die Aufwendungen sind allerdings auch um mehr als 26.000,00 EUR gegenüber der Haushaltsplanung gestiegen. Die größten Steigerungen betreffen die Transferaufwendungen (insb. Kosten für Kindertageseinrichtungen und Gewerbesteuerumlage) und die sonstigen Aufwendungen (insb. Sachverständigenkosten).
In der Finanzrechnung verbessern sich die Einzahlungen aus laufender Verwaltungstätigkeit beträchtlich um über 90.000,00 EUR auf insg. 392.061,01 EUR. Dank einer Spende für den Kinderspielplatz konnten auch nicht geplante Einzahlungen aus Investitionstätigkeit in Höhe von 1.800,00 EUR eingenommen werden. Bei den Auszahlungen aus Investitionstätigkeit wurden etwas weniger als 2.600,00 EUR eingespart. Dadurch wurde eine erfreulich hohe Umsetzungsquote von 78,54 % im investiven Bereich erreicht. Ebenso erfreulich ist, dass es keine Ein- und Auszahlungen aus einer Finanzierungstätigkeit gab.
Zur Bilanz wird u. a. ausgeführt, dass eine Bilanzverkürzung um 38.869,80 EUR eingetreten ist. Die Bilanzsumme ist auf 1.075.213,15 EUR gesunken. Das Eigenkapital mindert sich zwar um das Jahresergebnis 2018 (= Fehlbetrag von 31.592,93 EUR) und die Eigenkapitalquote sinkt dadurch um 0,23 %-Punkte auf 74,62 %.
Abschließend wird mitgeteilt, dass der erwirtschaftete Jahresfehlbetrag vollständig aus der Ergebnisrücklage ausgeglichen werden kann. Diese mindert sich dann auf 133.120,66 EUR Danach wird über folgenden Antrag abgestimmt:
Beschlussvorschlag:
a) Der Finanzausschuss empfiehlt der Gemeindevertretung den durch den Finanzausschuss geprüften Jahresabschluss für das Haushaltsjahr 2018 in der vorliegenden Form zu beschließen.
b) Der Finanzausschuss empfiehlt der Gemeindevertretung weiter, den entstandenen Jahresfehlbetrag in Höhe von 31.592,93 EUR aus Mitteln der Ergebnisrücklage auszugleichen.
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Abstimmungsergebnis dafür: 4 dagegen: 0 Stimmenthaltung: 0