Auszug - Jahresabschluss 2018  

Der Protokollführer trägt vor, dass in der Ergebnisrechnung anstatt eines geplanten Jahresfehlbetrages von 2.400,00 EUR ein Überschuss von 305.381,44 EUR bilanziert wird. In der Jahresrechnung konnte somit der Haushaltsausgleich erreicht werden. Die Ergebnisrechnung weißt zwar ein um rd. 6.000,00 EUR höheren Überschuss aus, hier werden aber die außerordentlichen Erträge und Aufwendungen nicht mehr dargestellt.

In der Finanzrechnung wird ein Finanzmittelzufluss von 249.612,06 EUR ausgewiesen. Damit verfügt der Schulverband Ende 2018 über eine Liquidität in Höhe von 389.302,53 EUR und wird die angestrebte Liquidität von rd. 150.000,00 ER überschritten.

Weiter wird ausgeführt, dass sich die Erträge um fast 266.000,00 EUR gegenüber der Haushaltsplanung verbessert haben. Dies liegt aber auch an buchhalterischen Erträgen aus Bestandsveränderungen von fast 110.000, EUR. Die größten Verbesserungen haben sich ansonsten wieder bei Zuwendungen und allgemeinen Umlagen (insb. Auflösung von Sonderposten) und Kostenerstattungen und Kostenumlagen (insb. Schulkostenbeiträge) ergeben.

Die Aufwendungen konnten um fast 49.000,00 EUR gesenkt werden. Die größten Einsparungen befinden sich ebenfalls wieder im Bereich der Personalkosten (hier sind aber die periodenfremden Personalaufwendungen nicht berücksichtigt) und diesmal bei den sonstigen Aufwendungen (Schülerbeförderung).

In der Finanzrechnung verbessern sich die Einzahlungen aus lfd. Verwaltungstätigkeit erheblich um rd. 112.000,00 EUR. Die Einzahlungen aus Investitionstätigkeit liegen rd. 90.600 EUR unter dem Haushaltsplan, weil eine Landeszuweisung für die Sanierung von Sanitärräumen noch nicht gezahlt wurde. Bei den Auszahlungen aus Investitionstätigkeit verhält es sich vergleichbar. Diese liegen rd. 54.400,00 EUR unter dem Plan, weil nicht alle Beschaffungen vorgenommen wurden, die eingeplant waren und weil die Sanierung der Sanitärräume noch nicht abgeschlossen war.

Zur Bilanz wird u. a. ausgeführt, dass eine Bilanzverlängerung um rd. 146.700,00 EUR stattfand. Die Bilanzsumme ist auf 4.686.197,69 ER gestiegen. Das Eigenkapital erhöht sich um das Jahresergebnis 2018 (= Überschuss in Höhe von 305.381,44 EUR); die Eigenkapitalquote erhöht sich damit um etwas mehr als 5 %-Punkte auf 21,96 %.

Abschließend wird mitgeteilt, dass der erwirtschaftete Jahresüberschuss zum Ausgleich der vorgetragenen Jahresfehlbeträge verwendet werden muss und der verbleibende Überschuss der Ergebnisrücklage zugeführt werden sollte, damit mögliche Fehlbeträge in der Zukunft aus der Ergebnisrücklage ausgeglichen werden können. Danach wird über folgenden Antrag abgestimmt:

  
Beschlussvorschlag:

a)      Der Finanzausschuss empfiehlt der Schulverbandsversammlung den durch den Finanzausschuss geprüften Jahresabschluss 2018 in der vorliegenden Form zu beschließen.

b)      Weiter empfiehlt der Finanzausschuss der Schulverbandsversammlung zu beschließen, mit dem erwirtschaften Jahresüberschuss 2018 den vorgetragenen Jahresfehlbetrag auszugleichen und den verbleibenden Jahresüberschuss der Ergebnisrücklage zuzuführen.

Abstimmungsergebnis dafür: 5 dagegen: 0 Stimmenthaltung: 0